根据县委统一部署，2024年5月27日至6月26日，县委第二巡察组对中共泸县审计局党组进行了巡察，7月31日，巡察组向中共泸县审计局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡视巡察工作有关要求，现将巡察整改阶段性进展情况予以公布。

一、党组落实巡察整改主体责任情况

（一）提高政治站位，压实整改责任

局党组召开专题会议，认真学习领会习近平总书记关于巡视工作重要论述，成立以党组书记为组长，其他班子成员为副组长，各股室负责人为成员的巡察反馈意见整改工作领导小组，下设办公室，负责日常事务，切实增强抓好巡察整改的政治自觉、思想自觉和行动自觉。召开领导班子巡察整改专题民主生活会，针对巡察反馈的问题深入剖析原因，提出整改措施，提高认识、统一思想，认领问题、明晰责任，理清思路、推进整改。

（二）强化分析研判，细化整改措施

局党组召开专题会议，针对巡察反馈问题，深入查找问题根源，逐一对症下药；审议《中共泸县审计局党组关于落实县委第二巡察组巡察反馈意见整改工作方案（送审稿）》；经四方会审后，局党组会召开专题会议，审议通过的《中共泸县审计局党组关于落实县委第二巡察组巡察反馈意见整改工作方案》，细化了88条整改措施，明确牵头责任人、责任股室、整改时限等，切实做到任务到人、责任到岗、要求到位。

（三）强化督导检查，巩固拓展成效

《中共泸县审计局党组关于落实县委第二巡察组巡察反馈意见整改工作方案》制定后，建立整改台账，实行清单化管理，定期督导检查，按照“谁负责、谁落实”的原则，以坚决的态度、严格的标准、有力的举措、务实的作风，打表推进、限期完成。突出较真碰硬，领导小组办公室根据整改台账实时跟踪督促，切实做到责任到位、行动到位、措施到位。

二、党组主要负责人落实巡察整改第一责任人职责情况

局党组书记坚决扛起巡察整改第一责任人责任，多次组织召开党组会议研究巡察整改工作，深入剖析问题根源，牵头制定全面细致、切实可行的整改方案，明确了各班子成员职责，确保了整改工作分工清晰、责任到人。督促领导班子其他成员履行“一岗双责”，落实分管职责范围内的整改任务。担任整改工作领导小组组长，密切关注整改进度，组织召开局党组巡察整改专题学习会，定期听取和检查整改工作落实情况，对重点难点问题亲自协调解决，截至10月底，巡察反馈的问题已完成阶段性整改，巡察整改成效明显。

三、巡察反馈问题整改落实情况

（一）聚焦党中央决策部署在基层落实情况方面

存在问题：

1.针对巡察反馈“党的政治建设有待加强”问题。

（1）政治理论学习不深不实。

整改情况：一是开展“审计大讲堂”第四期，邀请泸州市数投公司专家进行授课，对ARCGIS、地理信息技术以及数据分析进行了深入的讲解；邀请县委宣讲团讲师走进泸县审计局开展党的二十届三中全会精神宣讲。通过邀请专家上门讲的方式，确保听有厚度，学深悟透。二是组织干部职工前往廉政教育基地—川江家风馆开展实地参观学习；召开干部职工大会，会上观看警示教育片。通过走出去、视频学的方式，确保学有厚度，入脑入心。三是党组理论学习中心组开展专题学习研讨，对习近平总书记关于审计工作的重要论述和省委、市委审计委员会会议精神进行专题学习，领导班子成员结合工作实际撰写了心得体会，就如何从作风建设、效能建设、队伍建设深入贯彻落实审计工作开展讨论。

整改进度：整改完成

（2）贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要论述有差距。

整改情况：一是党组书记组织召开干部职工大会，专题学习习近平总书记关于审计工作的重要论述和省委、市委审计委员会会议精神，提高干部职工对当前审计重点工作的认识和理解。二是党组理论学习中心组开展专题学习研讨，对习近平总书记关于审计工作的重要论述和省委、市委审计委员会会议精神进行专题学习，领导班子成员结合工作实际撰写了心得体会，就如何从作风建设、效能建设、队伍建设深入贯彻落实审计工作开展讨论。

整改进度：整改完成

（3）“第一议题”制度执行不够好。

整改情况：一是党组会开展“第一议题”制度工作规则学习，领导班子通过学习，提高了认识，学懂弄通了“第一议题”制度相关要求。二是每次党组会均进行了“第一议题”学习，党组书记对学习内容进行把关并带头领学，全力抓好“第一议题”制度的落实。三是由党组书记牵头制定印发“第一议题”审查制度，确保“第一议题”应学尽学。

整改进度：整改完成 

（4）开展党史学习教育不够扎实。

整改情况：一是梳理党史学习教育学习档案再次进行归档整理；召开的干部职工大会，会上对党史部分内容开展集中学习，加强对党史的学习理解。二是召开干部职工大会，会上对为群众办实事、联村帮扶工作进行强调安排，增强干部职工群众观念，提高思想觉悟。三是做好联村帮扶工作。

整改进度：整改完成

2.针对巡察反馈“贯彻落实上级重大决策部署不到位”问题。

（5）民主集中制执行不严格。

整改情况：一是党组会开展民主集中制工作要求学习，明确民主集中制的具体内容及“三重一大”事项的具体范围和决策程序，提高了党组领导班子对民主集中制的认识。二是自巡察整改工作开展以来，建立巡察整改工作领导小组、制定巡察整改报告、年度考核奖发放、人事变动等“三重一大”事项均严格按照少数服从多数原则和集体领导、民主集中、个别酝酿、召开党组会集体讨论通过决定。

整改进度：整改完成

（6）改革创新动力不足。

整改情况：一是开展“审计大讲堂”第四期，邀请泸州市数投公司专家进行授课，对ARCGIS、地理信息技术以及数据分析进行了深入的讲解，引导审计人员用新的思路、新的技术、新的方法审计；派出2名业务骨干通过“以审代训”将审计人员“送出去”的方式，提高审计人员对新时代审计工作的认识，能更好适应新的工作要求。二是计划在2025年安排审计项目计划时，将绩效审计纳入政府投资审计重点内容，在实施方案里明确绩效审计的审计方法、审计内容；将财政资金预算执行进度纳入财金审计重点内容，确保财政资金使用规范。

整改进度：推进整改中

（7）审计为民意识还有待提高。

整改情况：一是开展“审计大讲堂”第四期，在进行业务培训的同时，强化宗旨意识，让审计人员深入贯彻以人民为中心的发展思想。二是将“古蔺县农田水利项目建设和资金专项审计”项目列入2024年审计计划项目，重点关注农田水利方面民生工程实施及资金使用情况、脱贫攻坚成果（乡村振兴）情况；安排2名审计人员参加“泸州市养老保险基金专项审计”，加强养老保险等民生项目审计学习，为今后我县民生项目审计奠定基础，做到深入分析和揭示民生问题产生原因；将“2022-2023年财政衔接推进乡村振兴补助资金有关产业发展项目”专项审计调事项查纳入“泸县2023年度县本级预算执行和决算草案以及其他财政收支情况”审计。三是坚持《建立巡察监督、人大监督、审计监督协调协作机制的意见》文件精神，加强同人大办、县委巡察办的协作配合，定期向县人大常委会会议报告县级预算执行和其他财政收支审计情况、年度审计发现问题整改情况，为县委巡察办提供被巡察单位审计资料，配合巡察工作等。健全与纪检监督贯通协同机制，将审计发现的重大违纪违法线索移送县纪委监委机关，并按期反馈处理结果。

整改进度：推进整改中

（8）内部审计监督指导和内审业务培训不到位。

整改情况：一是分别对喻寺镇、云龙镇、县交通运输局的内部审计工作进行了业务培训和交流研讨。二是通过“以审代训”和实战演练提升内部审计人员的业务能力，提加强内部审计人员对内部审计职责、权限和程序的认识。三是加强对内部审计工作质量情况的指导和监督，结合审计整改和日常监督工作，已对奇峰镇等单位的内部审计制度和内部审计工作开展情况进行检查。

整改进度：推进整改中

（9）推动审计整改不到位。

整改情况：一是召开的十四届泸县县委审计委员会第四次会议上，传达学习了相关文件精神，并听取了十四届泸县县委审计委员会第三次会议以来全县审计整改情况汇报；召开县政府常务会、县委常委会，传达学习相关文件精神并听取审计查出问题整改工作情况汇报。二是县委审计委员会办公室强化贯通协作，增强齐抓共管合力，与县人大常委会办公室、县目督办、县财政局等建立协作机制，将审计查出问题整改情况作为其日常监督的重要内容；县委目标绩效办将审计整改列入专项督查工作计划；与县人大常委会预算工委、财政等部门建立“联合督导”工作机制，对审计整改情况进行跟踪督导、现场核查；与县人大办、县委巡察办联合印发协作机制文件，严格执行有关制度规定，抓实抓细抓好审计查出问题整改工作，切实以整改促规范、以整改促提升。三是严格执行审计整改结果报告制度和对账销号制度。

整改进度：整改完成

（10）运用现代信息技术促进审计工作的能力不足。

整改情况：一是开展“审计大讲堂”第四期，邀请泸州市数投公司专家进行授课，对ARCGIS、地理信息技术以及数据分析进行了深入的讲解，多元化的提升我局审计人员的专业素质。二是通过“审计大讲堂”对ARCGIS、地理信息技术以及数据分析进行了深入的学习了解后，将其运用到古蔺县农田水利审计项目中，提高工作效率和准确性。三是建立信息技术应用评估机制，明确专人负责统计，定期对审计工作中信息技术的应用情况进行评估和反馈。

整改进度：整改完成

3.针对巡察反馈“落实意识形态工作责任制不到位”问题。

（11）理论学习中心组学习重视不够。

整改情况：一是召开党组理论学习中心组学习会，对《中国共产党党委（党组）理论学习中心组学习规则》《进一步加强和改进党委（党组）理论学习中心组学习质效的实施方案》《泸县党委（党组）理论学习中心组学习测评细则》进行学习，掌握工作要求，严格落实规则要求，执行学习制度。二是已对2024年党组理论学习中心组学习计划进行复核，并印发《中共泸县审计局党组2024年度理论学习中心组学习安排计划（修订版）》。三是召开党组理论学习中心组学习会，对习近平总书记关于网络强国的重要思想、各级宣传思想文化工作会、宣传部长会议、网信工作会议精神进行学习。

整改进度：整改完成

（12）意识形态工作主动性不足。

整改情况：一是党组会开展意识形态（含网络意识形态）工作责任制相关要求学习，党组书记再次强调工作要求，明确了党组负总责、党组书记是第一责任人、分管领导是直接责任人、其他领导班子要认真履行“一岗双责”，提高了领导班子对工作的认识。二是党组书记对分管领导开展谈话提醒，明确具体工作目标和工作方向，激发意识形态（含网络意识形态）工作主动性。三是召开干部职工会，会上对意识形态（含网络意识形态）工作进行培训，提高干部职工对相关工作的了解，深刻理解其重要性。

整改进度：整改完成

（13）落实意识形态“一岗双责”还有差距。

整改情况：

一是党组会开展意识形态（含网络意识形态）工作责任制相关要求学习，党组书记再次强调工作要求，明确党组负总责、党组书记是第一责任人、分管领导是直接责任人、其他领导班子要认真履行“一岗双责”，提高了领导班子对工作的认识。二是党组书记对全体班子成员开展集中谈话提醒，明确强调班子成员要履行好“一岗双责”。三是党组书记牵头建立复核机制。

整改进度：整改完成

（二）聚焦群众身边不正之风和腐败问题方面

4.针对巡察反馈“履行管党治党政治责任有差距”问题。

（14）全面从严治党主体责任落实不够到位。

整改情况：一是印发《中共泸县审计局党组2024年度理论学习中心组学习安排计划（修订版）》。二是召开党组理论学习中心组学习会，对习近平总书记关于全面从严治党的重要论述进行学习，明确全面从严治党工作的具体职责和任务；召开第三季度廉情分析会；领导班子成员认真填写每季度党员领导干部落实全面从严治党主体责任重点任务清单，并由办公室收集存档报送派驻纪检组。三是党组书记开展集中谈心谈话，深入了解干部职工工作、生活等情况，做好谈话记录，通过谈心谈话实现凝心聚力。

整改进度：整改完成

（15）监督责任落实不到位。

整改情况：一是派驻纪检组积极参加审计局党组会议，加强对“三重一大”的监督；每月30日之前，纪检组与审计局内部纪检工作人员交流一次党风廉政工作开展情况。二是纪检组召集全体成员集中学习3次，对《学习习近平总书记系列重要讲话》《习近平关于党风廉政建设和反腐败斗争论述摘编》《中华人民共和国监察法》《中国共产党纪律处分条例》和有关文件精神开展学习；8月以来，积极参加纪检监察工作业务培训5次。三是结合纪委机关工作安排部署，每月30日前对审计局在“高标农田”、“校园餐”“殡葬”等重点领域各关键环节的审计工作中发现问题及移送问题线索情况进行关注7次。四是对2024年转正的2名选调生开展了廉政谈话；今年共对审计局关键岗位人员和重点监督对象谈心谈话6次。

整改进度：整改完成

5.针对巡察反馈“财务管理不规范”问题。

（16）重复报销值班费、差旅费。

整改情况：一是重复报销已全部退款。二是举一反三，开展自查，9月份组织财务人员对凭证进行再次清理核查。三是召开干部职工大会，对财务报销制度进行集中学习，明确财务管理规章制度。

整改进度：整改完成

（17）工作餐超标准。

整改情况：一是工作餐超标准报销已全部退款。二是举一反三，开展自查，9月份组织财务人员对凭证进行再次清理核查。三是召开干部职工大会，对财务报销制度进行集中学习，明确财务管理规章制度。

整改进度：整改完成

（18）附件资料不齐。

整改情况：一是巡察反馈附件资料不齐问题已立行立改；并举一反三，9月份开展自查。二是分管领导对财务人员张青秀同志进行谈话提醒，强调财务审核的重要性。三是召开职工大会，对财务报销制度，公商务接待制度等进行集中学习。

整改进度：整改完成

（19）未使用公务卡结算。

整改情况：一是举一反三，9月份开展自查。二是分管领导对办公室主任和财务人员进行谈话提醒，强调财务审核的重要性，要求全面加强原始凭证合理性、合法性、合规性等内容的审核把关。三是召开职工大会，对公务卡结算项目和公务卡结算制度进行集中学习。

整改进度：整改完成

（20）花票报销。

整改情况：一是花票报销已退款；并举一反三，9月份开展自查。二是分管领导对财务人员进行谈话提醒，强调财务审核的重要性，要求全面加强原始凭证合理性、合法性、合规性等内容的审核把关。三是召开职工大会，对财务报销制度集中学习，明确财务管理规章制度。

整改进度：整改完成

6.针对巡察反馈“形式主义依然存在”问题。

（21）监督考核不严。

整改情况：一是对政府投资智慧监督平台的使用情况进行现场指导和督导。二是针对现场指导和督导情况以及乡镇、部门需求，开展业务培训，对智慧监督平台使用、工程变更、工程结算实例进行讲解。三是建立长期有效的智慧监督平台反馈机制，明确每季度将对乡镇、部门进行抽查，促使智慧监督发挥有效监督作用。

整改进度：整改完成

（22）文风不实。

整改情况：一是召开干部职工大会，会上办公室、法规股对行政公文、业务文书撰写、排版、印发等内容进行了系统培训。二是召开干部职工大会，会上党组书记做工作安排，明确局机关办公室、政策法规股分别为行政公文、业务文书审核股室，相关股室要落实专人负责行政公文、业务文书审核、校对、印发等工作。

整改进度：整改完成

（三）聚焦基层党组织和党员队伍建设情况方面

    7.针对巡察反馈“党建工作着力不够”问题。

（23）重业务，轻党建。

整改情况：

一是党组领导班子发生变化，党组书记召集召开党组会，对领导班子分工进行调整，及时调整党建工作领导小组。二是召开党员大会，组织党员干部集中学习，加强思想教育，强化党组织的凝聚力。三是7月以来建立3个外出审计临时党支部，党组书记开展送教上门，充分发挥基层党组织在审计项目一线的战斗堡垒作用，让党建工作更好地服务、推动审计工作。

整改进度：整改完成

（24）党组织生活不严肃。

整改情况：一是党组书记代表党组对机关党委进行约谈提醒，明确机关党委对下属党支部的监督指导责任。二是机关党支部召开党员大会，支部书记在会上做工作检讨。三是机关党委召开工作例会，组织机关党务干部开展基层党建业务培训，提升基层党建工作规范化水平。四是机关党委召开三季度工作例会，会上对巡察整改工作进行安排，督促机关党支部落实专人负责会议记录及资料归档工作。机关党支部召开支委会，明确由支委委员负责会议记录及资料归档工作，讨论通过了《中共泸县审计局机关支部委员会关于进一步规范执行“三会一课”制度的通知》，进一步规范组织生活。

整改进度：整改完成

（25）“三会一课”制度执行不严格。

整改情况：一是机关党支部召开党员大会，深入学习了“三会一课”制度，学习省委组织部《关于印发进一步规范主题党日活动加强党员经常性教育的九条措施》等制度。二是机关党支部印发《中共泸县审计局机关支部委员会关于进一步规范执行“三会一课”制度的通知》，进一步规范“三会一课”的同时对支部执行情况及党员参加情况进行考核，对执行不力的党员按有关规定严肃处理。三是党组督促机关党委成立专门的监督小组，机关党委成立基层党建工作监督小组后印发《关于成立基层党建工作监督小组的通知》，由监督小组每季度对下属党支部“三会一课”执行情况进行检查，确保制度得到严格落实。

整改进度：整改完成

（26）党费收缴不规范。

整改情况：一是机关党支部召开支委会，会上明确由支委委员负责党费收缴工作，再次强调党费收缴工作要严格按要求执行。二是机关党委召开工作例会，组织机关党务干部对党费收缴工作进行系统培训，提升基层党建工作规范化水平。三是机关党委成立基层党建工作监督小组，印发《关于成立基层党建工作监督小组的通知》，监督小组对各党支部党费收缴工作开展督查督导。

整改进度：整改完成

（27）民主评议党员流于形式。

整改情况：一是机关党委组织召开党员大会，对党章党规相关内容进行学习，认识民主评议党员的重要性，增强党员的党性观念和纪律意识。二是机关党支部召开党员大会，开展专题教育，深入学习党的基本理论、基本路线、学习习近平新时代中国特色社会主义思想等内容。三是机关党支部在年底开展民主评议党员时，将严格按照相关要求，做好工作计划，明确评议时间、内容、方式和程序，确保评议工作有章可循、程序规范。

整改进度：整改推进中

（28）党内政治生活辣味不足。

整改情况：一是机关党委组织召开党员大会，对党章党规相关内容进行学习，党员干部要增强“四个意识”、坚定“四个自信”，做到两个维护。二是党组督促机关党委成立专门的监督小组，机关党委成立基层党建工作监督小组后印发《关于成立基层党建工作监督小组的通知》，由监督小组做好下属党支部组织生活会的指导监督工作。三是8月以来，机关党支部严格按要求开展好“三会一课”，在开展2024年组织生活时，将严格组织生活会程序，严肃开展批评和自我批评。

整改进度：整改推进中

8.针对巡察反馈“干部选拔程序不规范”问题。

（29）2021年6月至2023年8月，党组会研究办公室主任、农业外资审计股股长等事宜，未按相关程序规范执行。

整改情况：一党组会对“三重一大”事项的具体范围和决策程序开展学习，明确工作要求，提高了党组领导班子对“三重一大”工作的认识。二是党组书记组织领导班子成员、党务干部、人事工作经办人开展业务培训，认真学习了相关文件精神，明确工作内容和要求。三是党组书记对参与选拔讨论研究的人员开展集体约谈，并再次对任职人员的工作表现进行评估。

整改进度：整改完成

（四）聚焦巡察整改和成果运用情况方面

9.针对巡察反馈“落实巡察整改不够到位”问题。

（30）局党组存在纸面整改、边改边犯等问题。

整改情况：

一是党组安排财务人员9月份开展自查。二是召开干部职工大会，对巡察整改工作进行动员部署，提高干部职工对巡察问题整改工作重要性的认识。三是党组组织党组领导班子成员、财务人员、党务经办人开展业务培训，改进工作作风，确保本次巡察问题整改到位，今后不再出现类似情况。

整改进度：整改完成

四、移交的问题线索和交办信访件办理情况

巡察组未移交问题线索和交办信访件。

五、巩固和深化巡察整改的工作打算

（一）坚持党要管党，落实“两个责任”

局党组领导班子认真履行党风廉政建设主体责任，按照“党内监督没有禁区、没有例外”的要求，坚持“信任激励同严格监督”相结合，进一步强化组织推动、宣传教育、监督检查，逐级持续传导压力，同向抓好审计党风廉政建设各项工作落细落实。

（二）强化问题意识，做实举一反三

对已完成整改的巡察反馈问题认真开展“回头看”，做到举一反三，深入查摆，发现问题，及时全面整改，防止问题反弹，切实巩固好巡察反馈问题整改工作成果。对未完成整改的巡察反馈问题，持续推进，确保问题得到彻底解决‌

（三）深化整改成效，助力审计发展

始终把巡察整改工作与贯彻党中央各项决策部署结合起来，与落实党的二十大和二十届三中全会及习近平总书记对审计工作的重要指示精神结合起来，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，进一步理清思路、完善措施、健全制度，推进泸县经济快速高质量发展。

欢迎广大干部群众对巡察整改阶段性进展情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反馈。联系方式：0830-8192124；来信地址：泸县玉蟾街道花园路122号泸县审计局。

中共泸县审计局党组