泸县人民政府

关于泸县2024年1—6月预算执行情况的

报    告

泸县人民代表大会常务委员会：

按照会议安排，现将我县2024年1—6月预算执行情况报告如下，请予审查。

一、2024年1—6月全县财政收支预算执行情况

今年以来，全县财政工作紧紧围绕县委、县政府决策部署，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，坚持“稳中求进、以进促稳、先立后破”的工作总基调，进一步夯实“三保”主体责任，紧扣现代化建设要求，扎实推进高质量发展，为全县经济社会平稳运行提供了有力支撑。

（一）全县财政收入预算执行情况。

1．地方一般公共预算收入。1—6月，全县完成地方一般公共预算收入86188万元，完成年初预算的59.03%。分收入类型看，税收收入完成44772万元，非税收入完成41416万元，税收占比51.95%，较上年同期减少2.46个百分点。分级次看，县本级完成50000万元，园区完成5604万元，镇级完成30584万元。

2．政府性基金收入。1—6月，全县政府性基金收入25894万元，同比下降31.3%，其中：国有土地使用权出让收入24507万元，城市基础设施配套费收入1387万元。主要原因是土地款未应缴尽缴、宅改指标款催收困难、年度土地供应计划执行缓慢等。

3．国有资本经营预算收入。预计9月初之前全部征收入库。

（二）全县财政支出预算执行情况。

1．一般公共预算支出。1—6月，全县一般公共预算支出实现355432万元，同比下降4.73%。

重点支出中：一般公共服务支出42598万元，公共安全支出10804万元，教育支出72063万元，科学技术支出186万元，文化旅游体育与传媒支出1907万元，社会保障和就业支出33738万元，卫生健康支出36253万元，节能环保支出5324万元，城乡社区支出10336万元，农林水支出63370万元，住房保障支出6971万元，灾害防治及应急管理支出19172万元，债务付息支出10204万元。

2．政府性基金支出。1—6月，实现政府性基金支出186873万元，同比增长0.21%。

3．国有资本经营预算支出。预计9月底前实现支出。

二、2024年1—6月县本级财政收支预算执行情况

（一）县本级收入预算执行情况。

1—6月，县本级完成地方一般公共预算收入55604万元；政府性基金收入25894万元；国有资本经营预算收入预计9月初之前全部入库。

（二）县本级支出预算执行情况。

1—6月，县本级实现一般公共预算支出266655万元；政府性基金支出186873万元；国有资本经营预算支出预计9月底前完成。

三、2024年政府债务管理情况

（一）地方政府债务情况。

截至2024年6月，我县地方政府债务限额为159.83亿元，地方政府债务余额155.82亿元。预计2024年末，我县地方政府法定债务率为194.9%，偿债资金保障倍数大于1.3倍，利息支出率低于10%，法定债务率水平处于黄色风险等级，债务风险整体可控，财政运行持续稳定。

（二）2024年新增债券情况。

2024年1—6月，财政厅转贷我县新增地方政府债券额度20.79亿元，其中：新增一般债券1.7亿元，新增专项债券11.77亿元，再融资债券7.32亿元（主要用于偿还系统内的存量政府债务）。

四、落实县人大预算决议情况

2024年以来，全县各级各部门在县委、县政府的坚强领导和县人大的监督指导下，全面贯彻落实泸县第十七届人民代表大会第三次会议决议要求，坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持“稳中求进、以进促稳、先立后破”的工作总基调，紧紧围绕做优“东翼”泸县发展战略，聚焦“项目攻坚”工作主题，切实防范化解风险，增强财政可持续性，全面推进财政高质量发展，为经济社会发展提供了有力支撑。

（一）围绕夯实财政保障能力，全力聚焦挖潜增收。

一是挖掘税收增收潜力。强化税源征收管理，聚焦重点企业、重点行业、重点项目，做好沟通衔接和跟踪服务，防止税收流失。加强收入形势分析和研判，摸清主体税种，坚持放管并重，积极克服不利因素，挖掘增收潜力。二是加强非税收入征管。按照年度非税收入预期，做好对非税收入增减变化原因的分析，查找征收管理中存在的问题，加强与执收单位的联系，积极挖掘非税收入新的增长点，确保非税收入依法征收，应收尽收。三是全力以赴争资争项。1—6月全县共争取到位上级资金51.08亿元，含返还性及一般性转移支付30.95亿元、专项转移支付1.04亿元、市级及上级直拨资金5132.8万元、基金2133.52万元、债券资金18.37亿元（含新增一般债券1.7亿元，专项债券9.35亿元，再融资债券7.32亿元）。

（二）围绕持续改善民生福祉，加大民生领域投入。

坚持以人民为中心，持续加大教育、卫生健康、社会保障、生态环境、住房改善等民生投入，加快推进基本公共服务均等化，不断满足人民群众对美好生活的需要。1—6月全县民生支出预算下达42.14亿元，实际拨付19.69亿元，占一般公共预算支出的55.4%。支持办好30件民生实事，积极推进城镇老旧小区改造、支持既有住宅增设电梯、国家基本公共卫生服务、农村生活污水治理等23个项目，解决一批群众急难愁盼的民生难题，我县全年计划投入3.57亿元，1—6月预算下达3.39亿元，资金拨付1.72亿元。

（三）围绕筑牢实体经济根基，大力支持产业发展。

1—6月，全县安排乡村振兴支出6.34亿元，主要用于重点帮扶村产业、特色农业产业、农田水利基础设施建设、农业产业融合发展等方向，持续将巩固拓展脱贫攻坚成果、衔接全面推进乡村振兴摆在突出位置。安排7.93亿元主要用于泸县神仙桥作业区二期码头及配套综合服务项目、泸县神仙桥综合物流园建设项目等4个项目建设，立足神仙桥化工园区优势，支持园区基础设施项目建设，提升园区承载力。安排0.12亿元用于推动产业发展积蓄动能，保障工业、商贸等重点产业发展，支持白酒、能源化工等产业技术改造升级，巩固优势产业地位。安排0.13亿元用于建筑企业扶持，支持建筑业转型升级，夯实“一总部三基地”产业平台，擦亮“中国建筑之乡”品牌。安排0.05亿元用于支持服务业商圈活力提升，积极打造更多消费场景和渠道，带动商超、餐饮企业开展节日促销活动，推动本地产业的特色产品走向更大市场。

（四）围绕保障财政稳健运行，切实防范化解风险。

一是严格落实中央、省、市关于“三保”支出各项管理要求，夯实“三保”主体责任，坚决兜实兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出在预算编制和执行中的优先顺序，保障基本民生支出及时兑现、工资及时足额发放、单位正常运转。2024年全县“三保”年初预算29.39亿元，调整预算数30.16亿元，1—6月“三保”预算执行数16.52亿元，预算执行率为54.77%。二是积极落实防范化解债务风险工作，当前全县债务风险总体可控。通过积极组织收入，分类施策处置政府债务风险，努力控制风险等级，按时足额偿还到期地方政府债券付息2.56亿元（不含再融资还本）；坚决遏制隐性债务增量，有序化解存量，全力完成年度隐性债务化解任务（2024年任务5.36亿元，已化解0.8亿元）；整合县内有用资源，采取借新还旧等方式调优平台公司债务结构，坚决防止出现“爆雷”等情况；加强支出管理，统筹推动实施企业账款清偿行动（累计偿还企业账款1.9亿元）。三是严肃财经纪律，积极开展重点领域专项整治工作。按照财政部、省财政厅统一部署，结合我县实际，在全县范围开展增发国债资金监管、地方政府债务、违规招商引资、高标准农田建设资金管理等四方面的专项整治；每季度常态化开展乡镇例行监督，重点针对各镇（街道）刚性支出、财税政策执行等情况进行核查，筑牢财政资金安全底线。

（五）围绕金融创新示范建设，致力服务经济实体。

聚焦乡村振兴重点领域，提升金融服务水平。1—6月已累计为辖区内16.11万户农户建立经济档案，搭建整村评级授信平台，实现整村贷款授信金额50.05亿元。加强政银企共建，有效服务实体经济。1—6月全县存贷款余额1057.49亿元，同比增长11.05%；涉农贷款余额250.91亿元，同比增长13.09%；小微企业贷款余额145.65亿元，同比增长19.17%；通过信贷风险基金为4家企业增信获批贷款2.55亿元。落实金融互动政策，推动普惠金融发展。1—6月实现政策性农业保险参保额7419.83万元，三大主粮参保覆盖率近70%；发放“三农”及小微企业贴息资金19.70万元、创业担保贷款贴息资金36.40万元，积极支持小微企业扩大发展和返乡农民工、高校毕业生、复员转业退役军人等就业创业。

（六）围绕提升全面理财水平，强化财政预算管理。

一是强化国库管理。贯彻执行预算一体化，健全内控体系，积极落实直达资金机制，优化资金调度，强化库款管理，确保运行安全。二是强化行政事业单位国有资产管理。落实资产预算管理审核，实现有预算有需求才新增；利用政府公物仓，突出资产配置调剂优先的原则；强化资产调剂意识，提高资产配置效益；盘活资产，提升资产使用效益。三是强化财政票据扩面增量。积极做好推行村级财政电子票据的改革，积极推动了财政电子票据改革，全面实现财政票据电子化。四是强化政府投资评审管理。上半年，已完成评审项目117个，送审额12.26亿元，审定额9.90亿元，审减额2.36亿元，审减率19.30%。五是强化政府投资结算评审管理。上半年，共接件38个，送审金额3.26亿元，完成评审34件，送审金额1.73亿元，审减682.49万元，平均审减率3.94%。六是强化政府采购监督管理。上半年，政府采购共完成一般项目116笔，网上竞价、商场直购、框架协议采购项目共83笔；政府采购预算金额1.97亿元，实际采购金额1.85亿元，节约财政资金1296.99万元，资金节约率6.57%。七是强化国资国企管理。深化国资国企改革，推动国企项目建设，抓牢国企转型升级，做实国资监管。上半年，已完成全县97户国有企业产权登记工作；县属国企完成固定资产投资5.47亿元。

五、存在的问题及下步重点工作安排

上半年，全县财政运行总体平稳，但在预算执行中还存在一些不容忽视的问题和困难。主要表现在：受宏观经济严峻形势、房地产市场低迷等因素的叠加影响，财政收支矛盾异常突出。此外部分项目前期工作推进滞后，项目绩效管理有待进一步提高。下一步，我们将深入贯彻落实泸县第十七届人民代表大会第三次会议预算决议要求，扎实做好财政改革发展各项工作，稳住全县经济大盘，抓牢抓稳各项机遇，在危机中育新机，重点做好以下几个方面的工作：

（一）全力攻坚收入组织。

一是大力培植地方税源。协同各镇（街道）、县级各部门努力培植和挖掘新的收入增长点。聚焦优势产业引税源，狠抓重点行业促规模，强化升规培育创增量，加大新兴税源招引力度，加快招商引资税收效益转化。同时扎实巩固现有税源，做好企业服务保障，强化造血功能。二是释放资产资源动能。优化资产配置，积极盘活闲置资产，挖掘增值潜力，助推国有资产资源由实物形态向价值形态转变。三是积极争取上级资金。密切关注政策动态和资金投向，找准争取资金方向和切入点，建立动态项目储备库，确保向上争取资金工作底数清、情况明。建立畅通的信息渠道，搭建沟通桥梁，多方收集信息，抢抓上争关键时机，主动向上对接，争取更多项目资金落户我县。

（二）全力做好支出管理。

一是优化支出结构。严格按照“三保”支出优选序列安排资金，足额保障基本民生、工资和运转支出，坚决兜住“三保”支出底线。坚持艰苦奋斗、量入为出、精打细算、节用裕民，严格支出预算管理，严控预算执行中的调整事项，压缩一般性支出，坚持把每一分钱都花在“刀刃”上。二是加大存量资金盘活力度。严格落实“三项资金”清理，持续强化资金统筹调度，采取分类分级管理模式，动态清理收回闲置沉淀、低效无效、预算结余资金，统筹用于“三保”以及县委、县政府确定的重大决策部署上。三是提高预算管理信息化水平。全面推进预算管理一体化系统建设，实现县镇财政系统信息贯通，推进财政资金全覆盖、全链条监控机制的建设。

（三）全力加强风险防范。

一是严防运行风险。加强财会监督，构建完善财会监督体系，强化问题整改，确保财政资金安全规范高效使用；严肃财经纪律，严格遵守各项财经制度，加大惩戒问责力度，筑牢财政资金安全防线。二是严防债务风险。严守政府债务风险管控底线，建立健全债务管理制度机制，常态化跟踪监控，将债务风险指标牢牢控制在合理区间内；抓好隐性债务风险防范，严格落实隐性债务管理要求，遏制新增隐性债务，稳妥化解存量隐性债务，坚决不触碰底线、红线。三是严防金融风险。完善风险评估体系建设，及时发现和解决潜在的金融风险问题；严格监管县级金融机构经营行为，确保合规经营；提升防范处置非法集资能力，建立良好的信用体系，有序防范和化解非法集资案件。