泸县人民政府

关于2019年财政收支预算调整变动情况的

报     告

泸县人大常委会：

按照会议安排，现将我县2019年财政收支预算调整变动情况报告如下，请予审议。

一、2019年财政收支预算调整变动情况

县第十六届人民代表大会第三次会议批准2019年全县地方一般公共预算收入154191万元，预计全县可安排一般公共预算支出321824万元。由于年度中上级转移支付、债券额度等有所变化，需对2019年财政收支预算进行调整。

（一）一般公共预算调整。

1．收入预算调整。

（1）调增上级返还性及一般性转移支付收入预算90381万元。截至10月底，省财政厅下达我县返还性及一般性转移支付补助239139万元，较年初预算148758万元增加90381万元。

（2）调增上级专项转移支付收入预算14716万元。截至10月底，省财政厅下达我县专项转移支付补助40469万元，较年初预算25753万元增加14716万元。

（3）调增新增一般债券收入预算3592万元。年初预算未编制新增一般债券，截至10月底，省转贷我县新增一般债券3592万元。

（4）调增再融资一般债券收入预算43620万元。年初预算未编制再融资一般债券，截至10月底，省转贷我县再融资一般债券43620万元。

（5）调增预算稳定调节基金收入预算355万元。按照省财政厅批复的2018年财政决算，预算稳定调节基金855万元，较年初预算500万元增加355万元。

（6）调增上年结转资金收入预算1727万元。年初预算未编制上年结转资金，按照省财政厅批复的2018年财政决算，上年结转资金1727万元。

以上调整增加收入预算154391万元，县第十六届人民代表大会第三次会议审议批准的一般公共预算可安排收入总额由年初预算的329202万元调整为483593万元，其中县本级的一般公共预算可安排收入总额由年初预算的296852万元调整为451243万元。

2．支出预算调整。

（1）调增上级返还性及一般性转移支付支出预算90381万元。增加的返还性及一般性转移支付收入县级统筹安排，相应增加必须的支出，主要用于人员增资、民生配套、应急维稳等方面的支出。

（2）调增上级专项补助支出预算14716万元。增加的上级专项补助收入按中央、省下达项目需求安排支出，相应增加支出预算，用于：教育5148万元、科学技术561万元、文化体育与传媒2469万元、节能环保756万元、城乡社区3179万元，农林水事务2603万元。

（3）调增新增一般债券支出预算3592万元。主要用于公办幼儿园建设、公立医院儿科综合能力建设、污水垃圾处理等对应的项目支出。

（4）调增再融资一般债券支出预算43620万元，用于偿还2016年发行的3年期政府债券。

（5）调增预算稳定调节基金安排支出预算355万元。增加的预算稳定调节基金县级统筹安排，主要用于民生配套、应急维稳等方面的支出。

（6）调增上年结转资金支出预算1727万元。主要用于资金对应的项目支出。

以上调整增加支出预算154391万元，县第十六届人民代表大会第三次会议审议批准一般公共预算支出预算由年初的321824万元调整为432595万元，再融资一般债券还本支出43620万元。其中县本级一般公共预算支出预算由年初的210042万元调整为320813万元，再融资一般债券还本支出43620万元。

（二）政府性基金预算调整。

1．收入预算调整。

（1）调增国有土地使用权出让收入预算71289万元。2019年全县国有土地使用权出让收入149981万元，较年初预算78692万元增加71289万元，主要是2019年全县土地出让面积增多，土地出让收入增加。

（2）调增城市基础设施配套费收入预算1900万元。2019年全县城市基础设施配套费收入2880万元，较年初预算980万元增加1900万元，主要是2019年全县商住地出让增多。

（3）调增新增专项债券收入预算93000万元。年初预算未编制新增专项债券，截至10月底，省转贷我县新增专项债券93000万元。

（4）调增再融资专项债券收入预算10650万元。年初预算未编制再融资专项债券，截至10月底，省转贷我县再融资专项债券10650万元。

（5）调增上级政府性基金补助收入预算4273万元。年初预算未编制上级政府性基金补助，截至10月底，省财政厅下达我县政府性基金补助4273万元。

以上调整增加收入预算181112万元，县第十六届人民代表大会第三次会议审议批准的政府性基金收入预算由年初的83131万元调整为264243万元。

2．支出预算调整。

（1）调增国有土地使用权出让支出预算71289万元。主要用于征地和拆迁补偿支出。

（2）调增城市基础设施配套费支出预算1900万元。主要用于城市公共设施和城市环境卫生等方面的支出。

（3）调增新增专项债券支出预算93000万元。主要用于土地征拆、乡村振兴等对应的项目支出。

（4）调增再融资专项债券支出预算10650万元。主要用于偿还2016年发行的3年期政府债券。

（5）调增上级政府性基金补助支出预算4273万元。按中央、省下达项目安排支出，主要用于社保、农林水、城乡社区等对应的项目支出。

以上调整增加支出预算181112万元，县第十六届人民代表大会第三次会议审议批准的政府性基金支出预算由年初的83131万元调整为253593万元，再融资专项债券还本支出10650万元。

（三）社会保险基金预算调整。

1．收入预算调整。

调增社会保险基金收入预算1320万元。2019年全县社会保险基金收入29058万元，较年初预算27738万元增加1320万元，主要原因是参保扩面后参保人数增加，上级转移支付及本级配套资金相应增加。

以上调整增加收入预算1320万元，县第十六届人民代表大会第三次会议审议批准的社会保险基金收入预算由年初的27738万元调整为29058万元。

2．支出预算调整。

调减社会保险基金支出预算284万元，主要是领取社保待遇的人数减少。

以上调减社会保险基金支出预算284万元，县第十六届人民代表大会第三次会议审议批准的社会保险基金支出预算由年初的24628万元调整为24344万元。

二、其他需要报告的事项

（一）债券资金。

经省政府批准，2019年省财政厅转贷我县新增债券96592万元（一般债券3592万元、专项债券93000万元），再融资债券54270万元（再融资一般债券43620万元、再融资专项债券10650万元），核定我县债务限额605476万元。

按照新增债券资金使用要求，新增债券要依法用于公益性资本支出，不得用于经常性支出和楼堂馆所等明令禁止的项目支出。2019年，省财政厅转贷我县新增一般债券3592万元，主要用于公办幼儿园建设项目878万元、公立医院儿科综合能力建设项目1000万元、污水垃圾处理项目1714万元。省财政厅转贷我县新增专项债券93000万元，其中：乡村振兴项目专项债券44600万元，主要用于宅基地制度改革、基础设施建设、生态环境保护、产业发展等；土地储备项目专项债券18400万元，主要用于县域内土地收储；乡村振兴二期—推进全域乡村振兴项目专项债券10000万元，主要用于产业园打造、人居环境治理等；宜居县城项目专项债券10000万元，主要用于产业园区、综合交通、公共服务配套设施建设等；生态振兴项目专项债券6000万元，主要用于乡村饮水、防洪治理、农业灌溉、水土环保等；文化振兴项目专项债券2000万元，主要用于文化教育建设；产城融合经济开发园项目专项债券2000万元，主要用于经济开发区和医药产业园区孵化楼、研发楼等基础设施建设。

省财政厅转贷我县再融资债券资金54270万元（再融资一般债券43620万元、再融资专项债券10650万元），按照再融资债券资金使用要求，全额用于借新还旧，偿还2016年发行的3年期政府债券。

（二）其他事项。

本次预算调整后到年底还有1个多月时间，地方一般公共预算收入及上级补助收入还会发生变动，如需涉及预算调整，将与收支预算执行情况一并向县人民代表大会报告。

泸县人民政府

2019年11月18日