泸县人民政府

关于2019年1—6月财政收支预算执行情况的报告 

泸县府〔2019〕57号

泸县人民代表大会常务委员会：

按照会议安排，现将我县2019年1—6月财政收支预算执行情况报告如下，请予以审议。

一、2019年1—6月全县财政收支预算执行情况

2019年以来，全县财政工作紧紧围绕县委决策部署，突出重点，主动担当，积极组织财政收入，科学安排财政支出，加强财政预算管理，着力推进财税改革，努力克服财政运行中的各种困难，上半年财政运行总体平稳，为全县经济社会发展提供了有力支撑。

（一）全县财政收入预算执行情况。

1．地方一般公共预算收入。1—6月，全县完成地方一般公共预算收入95950万元，完成年初预算的62.23%，完成市上下达全年目标的60.65%。分级次看，县本级完成66300万元，镇级完成29650万元；分收入类型看，税收收入完成67728万元，非税收入完成28222万元，税收占比较上年同期提高12.63个百分点；分部门看，税务完成71468万元，财政完成24482万元。

2．向上争取资金。1—6月，争取各项上级资金418823万元。其中：返还性及一般性转移支付220436万元，专项转移支付53900万元，新增一般债券3592万元，新增专项债券93000万元，再融资债券45870万元，基金2025万元。

3．政府性基金收入。1—6月，政府性基金收入59009万元，同比下降9.32%，主要是土地出让收入减少，大部分土地在下半年出让。

4．社会保险基金收入。1—6月，社会保险基金收入13564万元，同比增长63.91%，主要是财政补贴收入增加。

5．国有资本经营收益收入。预计8月底之前全部入库。

（二）全县财政支出预算执行情况。

1．一般公共预算支出。1—6月，实现一般公共预算支出375986万元，同比增加1576万元，增长0.42%。其中民生支出287374万元，占一般公共预算支出的76.43%。

重点支出中：一般公共服务支出33888万元，公共安全支出14397万元，教育支出89717万元，科学技术支出893万元，文化旅游体育与传媒支出1418万元，社会保障和就业支出70897万元，卫生健康支出44114万元，节能环保支出32372万元，农林水支出40058万元，住房保障支出7905万元。

2．政府性基金支出。1—6月，实现政府性基金支出82800万元，同比增长68.24%，主要是征地和拆迁补偿及专项债券支出增加。

3．社会保险基金支出。1—6月，实现社保基金支出12234万元，同比增长32.4%，主要用于基本养老金、个人账户养老金、丧葬抚恤补助等支出。

4．国有资本经营收益支出。预计10月底前实现支出。

二、2019年1—6月县本级财政收支预算执行情况

（一）县本级收入预算执行情况。

1—6月，县本级完成地方一般公共预算收入66300万元，占年初预算的68.25 %；政府性基金收入59009万元；社保基金收入13564万元；国有资本经营收益暂未入库。

（二）县本级支出预算执行情况。

1—6月，县本级实现一般公共预算支出294070万元；政府性基金支出82800万元；社保基金支出12234万元；国有资本经营收益支出预计10月底前完成。

三、上半年财政工作情况

（一）财政收入增长稳中放缓。

面对经济下行压力和财政增收困难的形势，我们始终把组织收入摆在财政工作的首要位置，全力组织收入。但受减税降费等政策性因素影响，我县税收收入呈现稳中放缓的态势。1—6月，全县地方一般公共预算收入完成95950万元，同口径增长9.6%，收入总量排名全市第二。全县税收收入67728万元，占一般公共预算收入比重为70.59%，收入质量进一步提高。

（二）向上争取资金成效明显。

紧紧抓住乡村振兴、长江经济带等发展战略机遇，认真研究政策，积极主动向上争取。1—6月争取各项上级资金418823万元，其中：均衡性转移支付资金70646万元，总量居全市第一；新增债券资金96592万元，其中新增专项债券资金93000万元，成功发行全国首单乡村振兴（二期）超长期专项债，新增债券总量和新增专项债券额度均在全省扩权县中排名第二，在全市各县区中排名第一；争取到位再融资债券资金45870万元，有效缓解当期还本付息压力。 

（三）财政支出结构进一步优化。

坚持“压一般、保重点、调结构”原则，严控一般性支出，盘活存量资金，加强资金统筹，集中财力保障重点，推动县域经济快速发展。1—6月，全县一般公共预算支出实现375986万元，其中教育、科学技术、社会保障、医疗卫生、农林水等民生项目支出287374万元，占一般公共预算支出比重达76.43%。

（四）财政改革稳步推进。

一是落实减税降费政策，降低企业经营成本，进一步释放增值税、个人所得税、涉及小微企业税收等普惠性减税政策效应，激发市场主体活力，增强了企业发展的后劲。二是深化预算绩效管理改革，2019年起县级所有预算单位全面实施预算绩效管理，有效提升资金使用绩效。三是完善专项资金管理改革，各项补贴类资金全部实行“一卡通”发放，确保补贴资金及时兑付到位。四是进一步明确县镇收支范围，健全镇级财力保障机制，确保镇级财政安全平稳运行。

四、2019年债务情况

（一）债务限额和余额情况。

2019年，四川省财政厅下达我县政府债务限额为605476万元，其中：一般债务限额为308411万元，专项债务限额为297065万元。截止到2019年6月底，我县政府债务余额为571705万元。

（二）2019年新增债券情况。

2019年，省财政厅转贷我县新增债券资金96592万元，同比增加9016万元，增长10.3%，新增债券发行连续四年保持高增长。

（三）2019年再融资债券情况。

2019年1—6月，再融资债券资金已到位45870万元，主要用于偿还系统内的存量债务。

五、财政预算执行中存在的主要问题

总体看来，上半年全县财政工作取得了一定的成绩，但当前财政运行和财政工作中还存在一些不容忽视的困难和问题。如连续多年财税高增长形成收入高基数，受经济增速放缓和实施更大规模减税降费政策双因素影响，收入持续高增长压力大；收支矛盾依然突出，上半年财政收入增长放缓，而基本支出不断增长，资金调度明显紧张；支出绩效亟待提高，绩效管理工作还需进一步加强等问题。对此，我们将采取有效措施逐步加以解决。

六、下一步财政工作打算

（一）更加全面地抓收入，切实增强财政保障能力。

一是全力组织收入。密切关注经济形势走向，加强财税统计和分析预测，切实增强组织收入的主动性和预见性。大力培植新增财源，抓好重点税源建设，挖掘增收潜力，依法组织收入，实现应收尽收。二是继续加强对非税收入的征管，严格“收支两条线”管理，确保各项非税收入及时足额征收入库。三是加强土地出让管理，进一步做好土地收储、出让及收支管理工作。四是全力向上争取资金，加强政策研究，主动汇报沟通，力争获得上级更多的项目和资金支持。

（二）更加深入地优结构，切实提升财政支出绩效。

一是树立“过紧日子”思想，严控一般性支出，“三公”经费做到只减不增。二是硬化预算执行约束，年度执行中除上级政策调整及应急、安全、维稳等必须支出的项目外，原则上不再追加预算。三是科学安排财政资金，严格按照“三保一优”原则调度资金，盘活存量，用好增量，加大对重点领域支持力度。四是在保证财政资金安全和使用效益的前提下，加快财政资金拨付，确保财政支出均衡。对预算执行中进度缓慢或预计年内难以执行的资金，及时收回调整用途，避免资金沉淀。

（三）更加有力地保民生，切实解决群众“急难愁盼”。

一是全面落实各项民生政策，确保民生支出占一般公共预算支出的70%以上，全力保障教育、科技、社保等民生支出。二是认真落实财政脱贫政策，持续加大财政扶贫投入力度；加强扶贫领域资金监管，管好用好“四项扶贫基金”，规范扶贫资金预算绩效管理。三是助力乡村振兴，建立乡村振兴风险补偿基金，抓好乡村振兴项目建设资金保障工作，加快推进农业农村现代化。

（四）更加坚定地促改革，切实提升财政管理水平。

一是落实减税降费政策。进一步深化增值税改革，严格执行增值税减税降负政策和小微企业普惠性减税措施。二是深入推进绩效评价，全面实施预算绩效管理，进一步提高财政资金的使用绩效。三是完善县镇财政体制，健全县镇基本财力保障机制，提高财政保障能力。四是加强对部门预算执行情况、专项资金使用情况等的监督管理，确保财政资金合规、安全、有序运行。五是深入贯彻落实《预算法》《四川省预算审查监督条例》有关规定和中央、省、市、县关于人大预算审查监督向重点支出预算和政策拓展的有关精神，自觉接受人大和社会各界监督，不断提高依法行政、依法理财水平。

（五）更加有效地防风险，牢牢守住风险底线。

一是规范债务管理。严格实施债务限额管理，定期评估债务风险，确保政府债务总额严格控制在省政府核定政府债务限额内；坚决遏制新增隐性债务，积极稳妥化解隐性债务存量，隐性债务规模做到只减不增。二是关注镇级财政运行风险。加强对镇级财政运行风险管控，抑制镇（街）随意扩增项目投资、不结合实际盲目新上项目等增加隐形债务的行为。

下半年，我县财政工作仍然面临巨大的压力，但在县委的坚强领导下，在县人大的监督指导下，我们将坚定信心、迎难而上，锁定目标任务，创新理财思路，强化措施保障，提高工作成效，全力完成全年收支预算任务，为“建成四个新区，率先全面小康”提供坚实的财力保障。

   泸县人民政府

2019年7月23日