关于2016年财政收支预算调整变动情况的报告

——在泸县第十五届人大常委会第三十九次会议上

泸县人民政府

（2016年11月30日）

主任、副主任，各位委员：

我受县人民政府委托，向本次人大常委会报告2016年财政收支预算调整变动情况，请予审议。

    一、2016年财政收支预算调整变动情况

2016年初县第十五届人民代表大会第六次会议批准2016年全县一般预算总收入192613万元，其中，全县地方一般公共预算收入124493万元。预计全县可安排一般公共预算支出305686万元，由于年度中上级转移支付、债券额度等有所变化，需对2016年财政收支预算进行调整。

（一）一般公共预算调整

1. 收入预算调整。

（1）调增地方一般公共预算收入2282万元。全县2016年预计完成地方一般公共预算收入126775万元，主要是市上下达收入目标，增加了地方一般公共预算收入，较年初预算124493万元增加2282万元。其中县本级增加2282万元。

（2）调减新增一般债券收入预算9000万元。2016年省新增转贷债券收入1000万元，较年初预算10000万元减少9000万元，减少的主要原因是省财政厅下达我县新增债券资金51900万元，其中1000万元一般债券纳入一般公共预算，50900万元专项债券纳入政府性基金预算。

（3）调增置换一般债券收入预算136600万元。根据省财政厅安排的置换债券额度，相应安排预算。

（4）调增上级返还性及一般性转移支付收入预算40272万元。截至10月底，省财政厅下达我县返还性及一般补助186451万元，较年初预算146179万元增加40272万元。

（5）调增上级专项补助收入预算61044万元。截至10月底，省财政厅下达我县专项补助85417万元，较年初预算24373万元增加61044万元。

（6）调增调入资金16912万元。其中政府性基金结转规模超过当年收入30%部分调入一般公共预算调增214万元，调入存量资金16698万元。

（7）调增预算稳定调节基金1118万元。按照省财政厅批复的2015年财政决算，预算稳定调节基金2444万元，较年初预算1326万元调增1118万元。

以上调整增加收入预算249228万元，县第十五届人大第六次会议审议批准的一般公共预算可安排收入总额由年初预算的306754万元调整为555982万元，其中县本级的一般公共预算可安排收入总额由年初预算的225408万元调整为474636万元。

 2. 支出预算调整。

（1）调增超收收入安排支出预算2282万元。2016年预计完成全县地方一般公共预算支出126775万元，较年初预算124493万元增加2282万元，主要用于民生配套支出。

（2）调减新增一般债券支出预算9000万元。经报县政府批准同意，省转贷县级新增一般债券支出1000万元，安排社会保障和医疗支出1000万元，较年初支出预算减少9000万元。

（3）调增置换一般债券支出预算136600万元。经报县政府批准同意，省转贷县级置换一般债券支出136600万元，安排用于置换以前年度政府性债务136600万元，较年初支出预算增加136600万元。

（4）调增上级返还性及一般性转移支付支出预算40272万元。增加的返还性及一般性转移支付收入县级统筹安排，相应增加必须的支出，主要用于人员增资、民生配套、应急维稳等方面的支出。

（5）调增上级专项补助支出预算61044万元。增加的上级专项补助收入按中央、省下达项目安排支出，相应增加支出预算，主要用于教育、科学、文化、社保、医疗、农林水、交通运输、节能环保、城乡社区支出等方面。

（6）调增调入资金支出16912万元。增加的收入县级统筹安排，相应增加必须的支出，主要用于人员增资、民生配套、应急维稳等方面的支出。

（7）调增预算稳定调节基金安排支出预算1118万元。按照省财政厅批复的2015年财政决算，增加预算稳定调节基金安排的支出1118万元。

以上调整增加支出预算249228万元，县第十五届人大第五次会议审议批准一般公共预算支出预算由年初的305686万元调整为418314万元，置换一般债券还本支出136600万元。其中县本级一般公共预算支出预算由年初的224340万元调整为336968万元，置换一般债券还本支出136600万元。

（二）政府性基金预算调整

1. 收入预算调整。

调减散装水泥专项收入预算24万元。因房地产市场不景气，导致收入减少。

调减新型墙体材料专项基金收入预算143万元。因房地产市场不景气，导致收入减少。

调增国有土地使用权出让收入预算20892万元。招商引资企业增加，土地出让收入相应增加。

调减城市基础设施配套收入预算133万元。因房地产市场不景气，导致收入减少。

调减污水处理费收入预算250万元。

调增新增专项债券收入预算50900万元。2016年省新增专项债券收入50900万元，较年初预算增加50900万元。

调增置换专项债券收入预算35600万元。根据省财政厅安排的置换债券额度，相应安排预算。

调增上级政府性基金补助收入预算4604万元。截至10月底，省财政厅下达我县专项补助4604万元，较年初预算增加4604万元。

以上调整增加收入预算111446万元，县第十五届人大第六次会议审议批准的政府性基金收入预算由年初的55217万元调整为 166663万元。

2. 支出预算调整。

调减散装水泥专项支出预算24万元。因房地产市场不景气，导致支出减少。

调减新型墙体材料专项基金支出预算143万元。因房地产市场不景气，导致支出减少。

调增国有土地使用权出让支出预算20892万元。招商引资企业增加，土地出让支出相应增加。

调减城市基础设施配套支出预算133万元。因房地产市场不景气，导致支出减少。

调减污水处理费支出预算250万元。

调增新增专项债券支出预算50900万元。2016年省新增专项债券收入50900万元，对应安排支出50900万元。

调增置换专项债券支出预算35600万元。经报县政府批准同意，省转贷县级置换专项债券支出35600万元，安排用于置换以前年度政府性债务35600万元，较年初支出预算增加35600万元。

调增上级政府性基金补助支出预算4604万元。增加的上级政府性基金补助收入按中央、省下达项目安排支出，相应增加支出预算，主要用于社保、农林水、城乡社区支出等方面。

以上调整增加支出预算111446万元，县第十五届人大第六次会议审议批准的政府性基金支出预算由年初的55217万元调整为 166663万元。

（三）社会保险基金预算调整

1. 收入预算调整。

社保基金收入预算调减1534万元。社保基金预计完成收入19323万元，较年初预算20857万元减少1534万元。主要原因一是部分人员从县级统筹的城乡养老保险转入市级统筹的职工养老保险，导致2016年个人缴费收入相应减少。二是人均缴费档次降低，导致2016年人均缴费标准低于2015年人均缴费标准。

以上调整调减收入预算1534万元，县第十五届人大第六次会议审议批准的社会保险基金收入预算由年初的20857万元调整为19323万元。

2. 支出预算调整。

社保基金支出预算调减416万元。社保基金预计实现支出17469万元，较年初预算17885万元减少416万元。

以上调整减少支出预算416万元，县第十五届人大第六次会议审议批准的社会保险基金支出预算由年初的17885万元调整为17469万元。

二、其他需要报告的事项

（一）地方政府债券置换存量债务

经省政府批准，2016年省财政厅转贷我县三批地方政府债券置换存量债务172200万元（一般债券136600万元，专项债券35600万元）。

按照中央、省规定，地方政府债券置换存量债务只能用于偿还清理甄别确定的截止2014年12月31日政府负有偿还责任的债务。经报县政府批准同意，2016年置换债券安排用于偿还镇级债务16695万元、偿还县级部门工程欠款等债务98649万元、偿还融资借款债务39156万元、偿还学校债务17700万元。

（二）新增债券

经省政府批准，2016年省财政厅转贷我县新增债券51900万元（一般债券1000万元，专项债券50900万元），核定我县债务限额为339658万元。按照省财政厅对新增债券使用的要求，新增债券资金要依法用于公益性资本支出，优先用于保障在建公益性项目后续融资，不得用于经常性支出和楼堂馆所等明令禁止的项目支出。主要用于重大基础设施项目、城镇化项目、公益性事业项目和脱贫攻坚项目。

经县政府批准同意，我县2016年新增债券安排用于重大基础设施项目16185万元、城镇化项目21930.3万元、公益性事业项目13784.7万元。

（三）盘活财政存量资金。根据《财政部关于收回财政存量资金预算会计处理有关问题的通知》（财预〔2015〕81号）,我县收回财政存量资金17295万元，由县财政统筹安排，主要用于民生支出和冲抵以前年度无预算支出。

（四）其他事项。本次预算调整后到年底还有1个月时间，上级补助还会发生变动，如需涉及预算调整，将与收支预算执行情况一并向县人代会报告。

主任、副主任、各位委员，面对严峻复杂的经济发展形势，做好财政工作任务艰巨，责任重大。我们将紧紧围绕全县工作大局，充分发挥财政职能，坚定信心、一鼓作气、奋力开拓，为实现“建成四个新区、率先全面小康”提供更加坚实的财力支撑。