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公开时间：2024年12月31日

第一部分 部门概况

一、部门职

二、机构设置

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

(注：请部门根据实际注明页码)

第一部分 部门概况

     一、部门职责

（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（3）负责本行政区域内的民政、安全、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（6）完成上级政府交办的其它事项。

     二、机构设置

   （一）政府部门：编制人数81人，其中：行政编制41人，行政工勤编制3人，全额财政拨款事业编制37人；实有在职人员小计75人，其中：行政人员41人（行政工勤2人），全额财政拨款事业编制34人；退休人员46人。

   （二）教育系统：编制人数168，实有在职人员计171人（学前教育20人，小学教育117人，中学教育34人）。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

    一、 收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为6345.43万元。与2022年度相比，收、支总计各增加3263.01万元，增长105.85%。主要变动原因是与学校合并进行决算。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

    二、收 入决算情况说明

2023年度本年收入合计6303.5万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5912.7万元，占93.8%；政府性基金预算财政拨款收入390.8万元，占6.19%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。年初结转结余41.93万元。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

    三、 支出决算情况说明

2023年度本年支出合计6345.43万元，其中：基本支出4870.1万元，占76.74%；项目支出1475.33万元，占23.25%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为6345.43万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加3263.01万元，增长105.85%。主要变动原因是与学校合并进行决算。

                    （图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出5954.63万元，占本年支出合计的93.84%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加3128.71万元，增长110.71%。主要变动原因是与学校合并进行决算。

                     （图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出5954.63万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出824.79万元，占13.85%；教育支出2512.06万元，占42.18%；社会保障和就业支出578.77万元，占9.71%；卫生健康支出828.65万元，占13.91%；节能环保支出17.19万元，占0.28%；城乡社区支出220.80万元，占3.7%；农林水支出682.95万元，占11.47%；交通运输支出5万元，占0.08%；住房保障支出247.47万元，占4.16%；灾害防治及应急管理支出257.75万元，占4.33%；其他支出170万元，占2.86%；

                        （图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

年度一般公共预算支出决算数为5954.63，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）: 支出决算为29.67万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）政协事务（款）行政运行（项）: 支出决算为19.71万元，完成预算100%。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算521.55万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）: 支出决算为162.21万元，完成预算100%。

5.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）: 支出决算为32.79万元，完成预算100%。

6.一般公共服务（类）统计信息事务（款）行政运行（项）: 支出决算为24.06万元，完成预算100%。

7.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）: 支出决算为19.71万元，完成预算100%。

8.一般公共服务（类）群众团体事务（款）事业运行（项）: 支出决算为15.09万元，完成预算100%。

9.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为139.54万元，完成预算100%。

10.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为220.52万元，完成预算100%。

11.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为1411.51万元，完成预算100%。

12.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为740.46万元，完成预算100%。

13.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为162.95万元，完成预算100%。

14.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）事业运行（项）: 支出决算为85.67万元，完成预算100%。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为330.15万元，完成预算100%。

16.卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为628.75万元，完成预算100%。

17.卫生健康支出（类）公共卫生（款）疾病预防控制机构（项）： 支出决算为14.45万元，完成预算100%。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为16.57万元，完成预算100%。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 支出决算为118.13万元，完成预算100%。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）: 支出决算为50.76万元，完成预算100%。

21.节能环保支出（类）能源管理事务（款）事业运行（项）: 支出决算为17.19万元，完成预算100%。

22.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）: 支出决算为220.80万元，完成预算100%。

23.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）: 支出决算为111.60万元，完成预算100%。

24.农林水支出（类）农业农村（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）: 支出决算为3.77万元，完成预算100%。

25.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）: 支出决算为548.89万元，完成预算100%。

26.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）: 支出决算为18万元，完成预算100%。

27.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：支出决算为0.69万元，完成预算100%。

28.交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）: 支出决算为5万元，完成预算100%。

29.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算为247.47万元，完成预算100%。

30.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害灾后重建补助（项）: 支出决算为176万元，完成预算100%。

31.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）其他自然灾害救灾及恢复重建支出（项）: 支出决算为81.75万元，完成预算100%。

        32.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）: 支出决算为170万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

人员经费4188.26万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费681.84万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

 七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为27.6万元，完成预算100%，较上年度减少1万元，下降3.49%。主要原因是减少了公务接待支出及公务用车购置及运行维护费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算13.3万元，占48.18%；公务接待费支出决算14.3万元，占51.81%。具体情况如下：

                      （图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出13.3万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度减少0.01万元，下降0.15%，主要原因是维修费用有所减少。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2023年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

公务用车运行维护费支出13.3万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出14.3万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度减少0.5万元，下降3.37%。主要原因是减少了接待批次和人次。其中：

国内公务接待支出14.3万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待110批次，700人次（不包括陪同人员），共计支出14.3万元，具体内容包括：各级领导到镇检查指导工作，其他同级部门到镇交流学习。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出390.8万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，泸县牛滩镇人民政府机关运行经费支出681.84万元，比2022年度增加546.84万元，增加405.06%，主要原因是群众团体支出增加了。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2023年度，泸县牛滩镇人民政府本级（本级）政府采购支出总额14.72万元，其中：政府采购货物支出14.72万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，泸县牛滩镇人民政府共有车辆2辆，其中：应急保障用车2辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对牛滩镇金山敬老院空调采购等10个项目开展了预算事前绩效评估，对10个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取10个项目开展绩效监控，组织对10个项目开展绩效自评，绩效自评表详见附件。

第三部分 词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化旅游体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.卫生健康（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探工业信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.自然资源海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

（解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2023年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

泸县牛滩镇人民政府

部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

牛滩镇人民政府含6个独立核算机构，其中行政1个、事业5个，财务核算适用行政单位会计制度。

（二）机构职能

本单位主要职能是：在党委政府的领导下，贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的各项法律、法规。按照职责范围，负责街辖区内的城乡建设和管理、镇容、村容环境卫生、园林绿化、环境保护；负责辖区内社会治安综合治理工作，维护辖区稳定；负责民事调解，法律服务工作，维护居民的合法权益；负责拥军优属、优抚安置、社会救济、社会福利、社区文化、科普、体育、教育等工作；负责社会事务、社会保险、劳动就业、安全生产管理、食品安全、民兵、扶贫等工作。负责村（社区）建设和管理，指导和帮助村（居）民委员会搞好组织建设和制度建设，发挥村（居）委会的群众自治组织作用。

（三）人员概况。牛滩镇人民政府人员情况如下：编制人数80人，其中：行政编制41人，行政工勤编制2人，全额财政拨款事业编制37人；实有在职人员小计75人，其中：行政人员40人(行政工勤2人)，全额财政拨款事业编制34人。

二、部门资金收支情况

1.部门总体收入情况：2023年本年收入合计6303.5万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5912.7万元，占93.8%；政府性基金预算财政拨款收入390.8万元，占6.2%。

2.部门总体支出情况：2023年本年支出合计6345.43万元，其中：基本支出4870.1万元，占76.74%；项目支出1475.33万元，占23.26%。

3.部门总体结转结余情况：本年度年初结转结余41.93万元。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.人员类项目绩效分析：

我镇严格按照年初预算目标执行，充分保障人员经费的稳定、均衡使用，所有程序合法合规，资金支付依据合法，使用情况清晰，不存在虚列资金，无违规违纪记录。

2.运转类项目绩效分析：

我镇严格按照项目相关制度规定执行，充分保障项目经费的专项使用，所有程序合法合规，资金支付依据合法，使用情况清晰，不存在虚列资金，无违规违纪记录。

3.特定目标类项目绩效分析：我镇无特定目标类项目。

（二）部门预算项目绩效分析

常年项目绩效分析。该类项目总数6个，涉及预算总金额   万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

重点领域绩效分析。

无相关情况。

（三）绩效结果应用情况

一是通过绩效自评结果，对指标完成较好的工作在下一年度继续巩固；二是利用绩效自评结果，促进单位增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平和管理水平。

（1）预算编制准确性。

牛滩镇人民政府2023年一般公共预算支出数6345.43万元，调整预算数6345.43万元，决算数6345.43万元。

（2）部门预算审查、公开情况。

2022年预算通过人大审查、批复并按规定挂网公开。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。本年度财政资金支出符合国家政策，与实际需求高度相关。各项工作具有明确的绩效目标，项目资金到位及时，实施过程中严格按实际需求实施，具有较好的经济效益和社会效益，项目实施效果较好。本单位2023年度部门整体支出绩效评价90分（见附件）。

（二）存在问题：预算编制形式化过重，实施性及针对性不强，无法全面系统反映单位财务活动整体情况。

（三）改进建议

一是加强培训。组织职工进行培训，并及时参加县财政局组织的业务培训，向其他单位学习借鉴；

二是加强组织保障。成立预算绩效管理小组下设办公室负责绩效管理工作，将预算绩效管理工作与各办公室和个人年度考核结合。

三是狠抓预算绩效管理，提高预算资金效率，切实履行预算绩效管理主体责任，发现问题分析原因并及时纠正。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

附件2

2023年泸县牛滩镇村社区代管资金

预算项目绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

我镇共16个村，2个社区，村、组干部共计205人，项目资金由县财政承担拨付70%，镇财政自有资金承担30%。县财政局2023年共拨付此项资金64.88万元，资金到位率100%。

（二）项目绩效目标

主要用于按时维护村社区日常运行，保证日常工作正常开展。

（三）项目资金申报相符性

资金由县财政预算拨付，项目资金下达后加上镇级承担资金按时足额发放到位。资金申报与拨付一致。

二、评价实施

（一）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划及到位。县财政拨付资金64.88万元，资金到位率100%。

2．资金使用。镇财政所三资会计造发工资表交由组织办共同核对无误后经领导签批，按县级资金到位时间足额发放。项目严格按照财政管理制度规范开展，资金使用范围与预算相符。

（二）项目财务管理情况

干部报酬项目经费下达后，由我镇财政所在预算管理一体化平台上进行申报，县财政国库股终审后及时发放到位，过程严格执行财政制度，专款专用，确保资金的规范性、安全性。

（三）项目组织实施情况

镇财政所三资会计造发工资表交由组织办共同核对无误后，由财政所所长，分管财务领导，分管业务领导，主要领导签批后由财政所出纳在预算管理一体化里进行批量代发转信用社支付到各村（社区）干部账户里。

三、绩效分析

（一）项目完成情况

2023年村社区日常运行费用已发放到位。

（二）项目效益情况

保障了村社区日常工作经费，日常工作有序开展。

四、评价结论

保障了村社区日常运行的费用，自评100分。

五、存在主要问题

无

六、改进建议

    无

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2023部门预算项目支出绩效自评表.xlsx

泸县牛滩镇牛滩中心小学校2023年度决算公开报表.xls

泸县牛滩镇人民政府2023年度决算公开报表.xls

牛滩镇部门2023年度决算公开报表.xls

泸县牛滩镇人民政府2023年单位决算公开编制说明-定稿.doc