2023年度

泸县立石镇人民政府

单位决算

公开时间：2024年12月26日

目录

第一部分 单位概况    ......04

一、单位职责......04

二、机构设置......04

第二部分 2023年度单位决算情况说明......04

一、收入支出决算总体情况说明......04

二、收入决算情况说明......05

三、支出决算情况说明......05

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明......05

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明......06

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明......08

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明......09

八、政府性基金预算支出决算情况说明......10

九、国有资本经营预算支出决算情况说明......10

十、其他重要事项的情况说明 ......10

第三部分 名词解释......12

第四部分 附件......15

第五部分 附表（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 单位概况

一、单位职责

2023年全年我镇财政工作在县委、县政府、上级主管部门和镇党委、政府的正确领导下，在镇人大主席团的监督支持下，按照“一保工资，二保稳定，三保其他事业的发展”的宗旨，进一步深化“收支两条线”的财政改革，完善财政综合预算管理制度，安排好财政资金，确保财政收支平衡，确保全镇经济和各项社会事业的发展。

二、机构设置

泸县立石镇人民政府所含单位2个，其中行政单位1个，事业单位1个。

纳入泸县立石镇人民政府2023年度单位决算编制范围的2个预算单位包括：

1.泸县立石镇人民政府

2.泸县立石镇人民政府便民服务中心

第二部分 2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收支各总计3353.02万元。2022年度收支各总计2132.24万元。与2022年相比，收支各总计增加1220.78万元，增加57.2%。主要变动原因是2022年疫情缓解后，立石镇全镇加快经济建设步伐，全面推进乡村振兴建设，积极打造各类乡村发展项目，县级财政拨款资金增加，项目支出增多，以及政府性基金预算财政拨款收入、支出增加。

二、收入决算情况说明

2023年年初结转结余51.87万元，本年收入合计3353.02万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2911.45万元，占86.83%；政府性基金预算财政拨款收入389.7万元，占11.62%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年本年支出合计3353.02万元，其中：基本支出2230.73万元，占66.52%；项目支出1122.29万元，占33.47%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收、支总计3353.02万元。与2022年相比，财政拨款收、支各总计增加1220.78万元，增加57.2%。主要变动原因是2022年疫情缓解后，立石镇全镇加快经济建设步伐，全面推进乡村振兴建设，积极打造各类乡村发展项目，县级财政拨款资金增加，项目支出增多，以及政府性基金预算财政拨款收入、支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款支出2911.45万元，占本年支出合计的86.83%。与2022年2132.24万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加779.21万元，增加36.54%。主要变动原因是全镇加快经济建设步伐，一般公共预算财政拨款收入增加，项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年一般公共预算财政拨款支出2911.45万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出790.88万元，占49.5%；外交支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出81.43万元，占6.1%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出380.9万元，占4%；卫生健康支出802.6万元，占2.2%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出809.37万元，占34.5%；交通运输支出5万元，占0%；资源勘探工业信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出0万元，占0%；金融支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出93.12万元，占2.7%；粮油物资储备支出0万元，占0%；国有资本经营预算支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；债务付息支出0万元，占0%；抗疫特别国债安排的支出0万元，占0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为2132.24万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务: 支出决算为7,908,814.36元，完成预算100%；一般公共服务（类）政府办公室及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支一般公共服务（类）政府办公室及相关机构事务（款）  事业运行（项）: 支出决算为1,779,586.79元，完成预算100%；

2.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为814,316.12元，完成预算100%；

3.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）: 支出决算为5,498,731.17元，完成预算100%；

农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）: 支出决算为1,056,753.00元，完成预算100%；

农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）: 支出决算为1,268,274.47元，完成预算100%；

农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）: 支出决算为270,000.00元，完成预算100%；

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:

支出决算为931,257.00元，完成预算100%；

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为1,256,144.48元，完成预算100%；

社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）:支出决算为1,247,326.00元，完成预算100%；

社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为1,305,618.00元，完成预算100%；

支出决算为6129227.57元，完成预算100%；

6.卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为7,243,655.30元，完成预算100%；

卫生健康支出（类）公共卫生（款）疾病预防控制机构（项）:支出决算为288,900.00元，完成预算100%；

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为176,573.4元，完成预算100%；

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为193,306.97元，完成预算100%；

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为123,600.00元，完成预算100%；

7.交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）:支出决算为50,000.00元，完成预算100%；

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款基本支出2230.73万元，其中：人员经费1664.33万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费566.4万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算为26.87万元，完成预算的100%；较上年7.33万元增加19.54万元，主要原因是政府2023年涉及“三公”经费的支出增加。政府经县财政局批准，新增购置公务用车1辆，增加了车辆购置成本，以及维修费用和车辆运行费用等。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算268742.24元，占支出的100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0个，出国（境）0人。因公出国（境）

2.公务用车购置及运行维护费支出268742.24元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算较上年7.33万元增加19.54万元，主要原因是政府2023年涉及“三公”经费的支出增加。政府经县财政局批准，新增购置公务用车1辆，增加了车辆购置成本，以及维修费用和车辆运行费用等。

其中：公务用车购置费支出175329.21元。全年按规定更新购置公务用车1辆。

公务用车运行维护费支出93413.03元。主要用于政府应急保障用车所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元。

4.国内公务接待支出0万元。

5.外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年政府性基金预算拨款支出389.7万元。其中，该预算支出主要用于城乡社区支出，占全年城乡社区支出中的100%。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年，泸县立石镇人民政府机关运行经费支出566.4万元。

（二）政府采购支出情况

2023年，泸县立石镇人民政府政府采购支出总额156.79万元，其中：政府采购货物支出156.79万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于镇上项目工程采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，泸县立石镇人民政府共有车辆3辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆。单价100万元（含）以上设备0台（套)。

（四）预算绩效管理情况

1.预算绩效管理基本情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织对立石镇玉龙村2022年玉龙村重点帮扶产业发展项目、立石镇中咀村“东翼”粮油产业发展（道路硬化）项目、泸县立石镇水鸭池村制种综合服务站项目配套设备采购项目等多个项目开展了预算事前绩效评估，至少对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目：立石镇玉龙村2022年玉龙村重点帮扶产业发展项目、立石镇中咀村“东翼”粮油产业发展（道路硬化）项目、泸县立石镇水鸭池村制种综合服务站项目配套设备采购项目开展了绩效监控。

2.单位绩效评价结果

本单位全面组织了对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成泸县立石镇人民政府单位整体绩效自评报告本部门按要求对2023年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，本单位严格遵守了各项财经纪律，制定了相关规章制度，加强了和细化了预算编制，严格按照预算执行，确保财务收支平衡，保障工作正常开展绩效目标的完成。相关工作人员在工作中严格执行规章制度，加强了内部监督和控制，加强了对单位的监督和管理，财务运行透明。按照县财政局的要求，我单位及时对预算和决算信息进行公开，并接受广大人民群众的监督。

从评价情况来看，我镇2023年的财政工作帮助完善了场镇功能、提升了场镇品位，改善了居民生活环境、提升群众生活幸福指数，满足了群众美好生活的需要。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如二级预算单位事业收入情况等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如二级预算单位经营收入情况等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务：指反映政府提供一般公共服务的支出。

10.教育：指政府教育归属学校支出。

11.科学技术：指科学技术方面的支出。

12.文化体育与传媒：指反映政府在文化、旅游、体育、新闻等方面的支出。

13.社会保障和就业：指反映政府在社会保障与就业方面的支出。

14.医疗卫生与计划生育：指反映政府在医疗卫生、医疗保险等方面的支出。

15.节能环保：指政府节能环保支出。

16.城乡社区：指反映政府城乡社区事务支出。

17.农林水：指反映政府农林水事务支出。

18.交通运输：指反映交通运输方面的支出。

19.资源勘探信息等：指反映用于中小企业管理及支持中小企业发展方面的支出。

20.住房保障：指集中反映政府用于住房方面的支出。

21.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

22.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

23.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

24.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

泸县立石镇部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

泸县立石镇现有行政机构1个，即泸县立石镇人民政府，镇机关设置综合办事机构7个，即党建工作办公室(党政办公室)、综合行政执法办公室、社会事务办公室、社会治理办公室、经济发展办公室、乡村振兴办公室、财政所；事业机构1个，即立石镇便民服务中心；下属三个学校，即泸县立石镇中心幼儿园、泸县立石镇立石中心小学、泸县立石镇中学。

（二）机构职能和人员概况

1、行政机构主要职责

（1）党建工作办公室(党政办公室)。负责指导基层党组织建设，党委、政府日常事务以及人大、政协、纪检监察、组织人事、宣传、统战和民族宗教、政策研究、保密、档案、机构编制、群团、内部审计等工作。

（2）综合行政执法办公室(生态环境办公室、应急管理和安全生产委员会办公室)。负责行使依法下放、委托或授权的执法权力，统一指挥和协调基层站所、派出所等执法力量和资源，开展乡镇综合行政执法工作，负责生态环境保护、应急管理、安全生产、交通运输等工作。

（3）社会事务办公室(行政审批办公室)。负责教育体育、民政、卫生健康、社会保障、行政审批、文化旅游、人民武装、退役军人、医疗保障、市场监管、残疾人等工作。

（4）社会治理办公室。负责综合治理、信访维稳、依法治理等工作。

（5）经济发展办公室(统计站)。负责辖区内经济发展、招商引资、重大项目建设管理、村镇建设、自然资源、科学

技术、粮食物资、统计等工作。

（6）乡村振兴办公室(扶贫开发办公室、农业农村工作办公室)。负责辖区内乡村振兴、农业农村、扶贫开发、水利等工作。

（7）财政所。负责集体资产与村级财务的管理指导，管理乡镇行政事业单位和其他组织的各类财政资金等工作。

2、事业机构主要职责

（1）立石镇便民服务中心。为全镇经济社会发展提供服务保障工作，负责便民服务、农民工服务、综合治理、退役军人服务等工作，承担乡村振兴服务工作，负责宣传文化、社会保障、村镇建设等服务工作，负责农业农村、农机、水利、畜牧兽医等相关服务工作。

（2）泸县立石镇立石中心小学、泸县立石镇中学、泸县立石镇中心幼儿园。研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规；研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革；管理和指导学校基础教育工作；确保普及九年义务教育工作成果；实施学前、小学、初中教育,促进基础教育发展相关社会服务等。

（三）人员概况

截至2023年末，泸县立石镇核定总编制289名，其中：行政编制38名，工勤编制2名，机关事业编制32名，学校事业编制217名。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况

2023年总收入为70,274,129.31元，其中：一般公共预算财政拨款收入65,858,368.5元。

（二）支出情况

2023年总支出为70,274,129.31元，其中：基本费支出为58443223.67元。

（三）结余分配和结转结余情况

立石镇2023年决算报表年初结转结余518,760.31元。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能

（1）完成民生履职效果。该项分值占比3分，得分2分；

（2）完成经济履职效果。23年招商引资年初任务数1次，实际外出招商引资3次以上，该项分值占比3分，得分2分；

（3）完成环保履职效果。23年完成立石河水体达标治理工程，水质达到三类标准，该项分值占比3分，得分2分。

（4）完成教育履职效果。23年圆满完成幼儿园、中学、小学的教学任务。该项占比分值3分，得2分。

（5）完成行政履职效果。23年未发生重大社会治安事件，该项占比分值3分，得2分。

    综上，履职效能总体得分10分。

2.预算管理

预算管理占比分值25分，得分19分（已按要求编制年初部门预算，科学性和准确性存在不足）、预算编制质量得6分；单位收入统筹得3分；支出执行进度得4分；预算年终结余得2分；严控一般性支出得4分。2023年我镇三公经费年初预算数较2022年的年初预算减少；2023年我镇三公经费实际支出总计相比2022年减少，23年我镇培训费、会议支出等，相比22年决算数减少。

综上，预算管理板块综合得分19分。

3.财务管理

我单位已制定内部财务管理制度，财务管理制度得到落实，部门财务岗位设置符合相关财务管理制度要求，单位资金使用符合相关财务管理制度规定，该项占比分值10分，得分7分。

4.资产管理

我单位人均资产变化率3分、资产利用率3分、资产盘活率较低，得分1分，综合得分7分。

5.采购管理

我单位严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，对适宜由中小企业提供的采购项目和采购包，预留采购份额专门面向中小企业采购，并在采购预算中单独列示，该项分值占比3分，得分3分；政府采购项目资金支付比例较低，采购执行率得分1分，综上，采购管理板块得分4分。

（一）部门预算项目绩效分析

常年项目绩效分析。部门项目共8个。工作经费1—12月预算执行总体进度为 100%。

结余指标后续财政已收回。

1.项目决策。预算项目设立按规定履行评估论证、申报程序；预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配，但量化细化程度不高；部门预算项目均在规定时间完成项目入库，项目决策综合得分10分。

2.项目执行

部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向基本相符；预算项目有采取对应调整措施；预算项目预算执行情况中等，部分预算项目执行进度未达100%，主要原因为上级部门下达预算指标但未通知乡镇申报经费预算，且预算结余指标后续财政已进行收回处理。项目执行综合得分11分。

3.目标实现

部门预算项目绩效目标数量指标基本完成；部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离度较小；部门预算项目绩效目标效益指标实施效果相差不大；目标实现综合得分7分。

（二）重点领域绩效分析

2023年度我镇51052123T000009783449-立石镇中咀村“东翼”粮油产业发展（道路硬化）项目和51052123T000009143738-泸县立石镇水鸭池村制种综合服务站项目扎实推进，主要为立石镇种业产业园提升项目，采用公开招标方式进行。所涉及采购项目均按文件规定履行相关程序，但采购订单支付存在不及时。

（三）绩效结果应用情况

在年初部门整体支出绩效编制时，通过对单位职能进行梳理，结合泸县立石镇中长期规划和年度工作计划，明确了单年度主要工作任务，以定量和定性相结合的方式，确定了部门整体支出绩效目标，确保了绩效目标编制质量。

综上所述，我镇综合得分75分。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2023年我单位整体支出绩效评价自查自评结果良好，全年基本支出和项目支出，保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，基本达到了预期绩效目标。

（二）存在问题

绩效目标编制不够细化，项目绩效评价和预算控制有待加强，合理性有待提高，体系不完善。

（三）改进建议

针对存在的问题，我们将进一步科学设定绩效目标，加强预算执行管理。

一是改进部门收支预算编制，夯实预算基础工作，提高预算编制质量；

二是认真研究政策，加强项目绩效目标审核，力求科学合理；

三是认真研究重点项目的执行，提早规划，提前实施，确保项目顺利实施，提高财政资金的使用效益。

    四是再分析、再研究，要确保绩效目标在年初就精准制定，确保年中的阶段及时监督，最后年终的时候，对于未实现的目标要研判分析，吸取经验。

附表：部门整体支出绩效目标完成情况自评表

注：应与本单位2023年年初预算部门整体支出绩效目标表填写一致

第五部分 附表（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

泸县立石镇人民政府2023年部门预算项目支出绩效自评表.xlsx

泸县立石镇人民政府2023年预算绩效自评报告.docx

泸县立石镇人民政府2023年决算公开编制说明.docx

泸县立石镇人民政府2023年决算统计表.xls

2023年立石学校决算公开(1).docx

2023年泸县立石镇立石中心小学校决算统计表(1).xls