2023年度四川省泸县兆雅镇部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明 

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

   一、部门职责

    1、贯彻执行党和国家的路线方针、政策、法律和法规，以及上级机关决定、命令，执行本级人民代表大会的各项决议，研究并制定适合本镇实际的具体政策和措施。

2、组织制订全镇经济社会发展的中长期规划，编制经济发展总体布局和产业布局。制定和组织实施全镇农业、农村、社区等城市化建设的规划和措施。

3、负责全镇社会事务管理，基层政权建设和组织建设。负责经济建设，精神文明建设，新农村新社区建设和公共服务设施建设。

4、负责辖区城乡统筹改革和发展，加快推进农房改造和集聚，大力推进农业结构调整，加快推进农业转型升级，做大做强优势特色产业，加强扶贫开发和公共服务。

5、加强社会治安综合治理和公共安全，建立和健全群防群治网络，增强信访和矛盾纠纷调解处置能力，维护社会稳定。

6、管理行政区域内的教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、交通、宗教、规划、土地、公安、司法、人口计生、流动人口、安全生产、生态保护、节能环保等各项行政工作。

7、负责配合协助行政区域内行政执法和部门委托授权的行政执法。

8、负责辖区绩效考核，新社会组织的管理。

9、推进民主法制建设，指导村、社区等自治组织建设，维护群众合法权益；

二、机构设置

兆雅镇下属二级单位2个，其中行政单位1个，事业单位2个（兆雅镇学校1个（下属4个学校）、机关事业1个）。

纳入兆雅镇2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.  行政：泸县兆雅镇人民政府

2.  事业： 兆雅镇便民服务服务中心、泸县兆雅镇学校。

其中兆雅镇学校：

（1）兆雅镇兆雅初级中学校

（2）兆雅镇明德小学

（3）兆雅镇杨九学校

（4）兆雅镇中心幼儿园

                    第二部分 2023年度部门决算情况说明 

    一、收入支出决算总体情况说明

     2023年度泸县兆雅镇本年收入合计7196.52万元，其中：一般公共预算财政拨款收入6668.27万元，占92.67%, 政府性基金预算财政拨款收入528.25万元，占7.34 %。

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计7196.52万元，其中：一般公共预算财政拨款收入6668.27万元，占92.66%；政府性基金预算财政拨款收入528.25万元，占7.34%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。 

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计7276.41万元，其中：基本支出6328.74万元，占86.98%；项目支出947.67万元，占13.02%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入为7196.52万元。与2022年度相比，财政拨款收入增加333.54万元，增长4.86%。主要变动原因是一般公共预算财政拨款收入增加。2023年度财政拨款支出为7276.41万元，财政拨款支出增加413.43万元，增长6.02%，主要变动原因是一般公共预算财政拨款支出增加，年初结转一般公共预算财政拨款增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款支出6748.16万元，占本年支出合计的92.74%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加411.4万元，增长6.49%。主要变动原因是教育支出增加、卫生健康支出增加，

2023年度一般公共预算财政拨款支出6748.16万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出709.35万元，占10.51%；教育支出3153.72万元，占46.73%；文化旅游体育与传媒支出40.13万元，占0.59%；社会保障和就业支出861.59万元，占12.77%；卫生健康支出1027.25万元，占15.22%；城乡社区支出60.58万元，占0.9%；农林水支出574.43万元，占8.51%；交通运输支出7万元，占0.1%；住房保障支出314.11万元，占4.7%。

年度一般公共预算支出决算数为6748.16万元，完成预算100%。其中：

1.   一般公共服务支出: 支出决算为709.35万元。其中人大事务（行政运行）20万元，政府办公室及相关机构事务689.35万元（行政运行687.38万元，事业运行1.97万元）。完成预算100%。

2.   教育支出: 支出决算为3153.72万元。其中教育管理事务（行政运行）31.41万元；普通教育3122.31万元（学前教育208.65万元，小学教育1852.15万元，初中教育1061.51万元）。完成预算100%

3.   文化旅游体育与传媒支出: 支出决算为40.13万元。其中其他文化旅游体育与传媒支出40.13万元。完成预算100%。

4.   社会保障和就业支出: 支出决算为861.59万元，人力资源和社会保障管理事务373.02万元（行政运行227.84万元、事业运行145.18万元）；民政管理事务支出（行政运行）69.61万元；行政事业单位养老支出（机关事业单位基本养老保险缴费支出）418.97万元。完成预算100%。

5.   卫生健康支出:支出决算为1027.25万元，其中卫生健康管理事务（行政运行）支出793.79万元；行政单位医疗20.08万元；事业单位医疗155.78万元，公务员医疗补57.60万元。完成预算100%。

6.   城乡社区支出：支出决算为188.83万元。其中城乡社区管理事务（其他城乡社区管理事务支出）60.58万元。完成预算100%。

7.   农林水支出：支出决算为574.43万元。其中农业农村支出531.41万元（行政运行支出43.41万元、事业运行支出136.55万元、对高校毕业生到基层任职补助3.77万元、其他农业农村支出347.68万元）；农村综合改革支出（其他农村综合改革支出）4.4万元；其他农林水支出（其他农林水支出）38.63万元。完成预算100%。

8.   交通运输支出：公路水路运输支出（其他公路水路运输支出）7万元。完成预算100%。

9.   住房保障支出：支出决算为314.11万元。其中住房改革支出（住房公积金）314.11万元。完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出6328.74万元，其中：

人员经费5258.54万元，主要包括：基本工资1435.90万元、津贴补贴588.67万元、奖金13.04万元、绩效工资1133.75万元、机关事业单位基本养老保险缴费418.97万元、职工基本医疗保险缴费175.86万元、公务员医疗补助缴费57.6万元、其他社会保障缴费26.01万元、住房公积金314.11万元、其他工资福利支出546.51万元、生活补助547.86万元、奖励金0.27万元、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费1070.2万元，主要包括：办公费143.71万元、印刷费67.04万元、手续费1.22万元、水费17.71万元、电费21.02万元、邮电费25.00万元、差旅费25.47、因公出国（境）费用、维修（护）费161.33万元、租赁费、会议费36.52万元、培训费58.83万元、公务接待费11.02万元、专用材料费5.84万元、专用燃料费0.07万元、劳务费11.04万元、工会经费17.41万元、福利费8.23万元、公务用车运行维护费6.58万元、其他交通费51.92万元、其他商品和服务支出49.31万元、办公设备购置46.00万元、专用设备购置161.55万元、信息网络及软件购置更新143.40万元。

 七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为17.60万元，完成预算100%，较上年度减少0.3万元，下降1.67%。

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算6.58万元，占37.39%；公务接待费支出决算11.02万元，占62.61%。具体情况如下：

1.    因公出国（境）经费支出0万元。

2.   公务用车购置及运行维护费支出6.58万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度减少0.1万元，下降1.5%。主要原因是节约开支，减少了公务用车。

其中：公务用车购置支出0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：应急保障车1辆、垃圾勾臂车1辆。

公务用车运行维护费支出6.68万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出11.02万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度减少0.2万元，下降1.78%。主要原因是严格执行预算制度，减少公务接待次数等。其中：

国内公务接待支出11.02万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待162批次，1810人次（不包括陪同人员），共计支出11.02万元，具体内容包括：用于执行公务、接待企业老总和招商引税的交通费、住宿费、用餐费等。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出528.25万元。其中城乡社区支出（国有土地使用权出让收入安排的支出）128.25万元，包含了农村基础设施建设支出16.2万元，其他国有土地使用权出让收入安排的支出112.05万元；其他支出（其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出）400万元。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

2023年度，兆雅镇机关运行经费支出741.95万元，比2022年度增加637.01万元，增长607.02%。主要原因是商品和服务支出的增加。

（注：数据来源于财决附03表）

2023年度，兆雅镇人民政府采购支出总额461.67万元，其中：政府采购货物支出17.96万元、政府采购工程支出443.71万元、政府采购服务支出0万元。主要用于型家坝至新溪子公路改造工程。

截至2023年12月31日，兆雅镇共有车辆2辆，其中：应急保障用车1辆、垃圾清运勾臂车1辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，4个项目开展了绩效目标完成情况自评。组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成泸县兆雅镇部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、4个预算项目绩效自评报告（附表2），其中，泸县兆雅镇部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为100分。

第三部分 名词解释

   1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用

第四部分 附件

附件1

泸县兆雅镇人民政府

部门预算绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

兆雅镇2023年机构汇总为6个单位，其中行政单位1个，事业单位5个。财务核算适用行政单位会计制度。

（二）机构职能。

贯彻落实党在农村的各项方针政策，落实上级党委、政府的工作部署；改善和优化经济环境，协助上级及有关部门加强市场监督管理，促进农村经济社会发展，推进农业结构调整和生态保护；开展普法宣传和法律服务，化解社会矛盾和纠纷，维护社会秩序和稳定；保障社会经济组织和农民合法权益；为农民提供信息和科技服务，帮助转移农村剩余劳动力；开展文化旅游和卫生健康服务；推进农村养老保险和合作医疗等社会公益事业，依照《中华人民共和国村民委员会组织法》，加强对村工作的指导；充分发挥村民自治组织的作用，调动村民委员会和农民自我管理、自我服务的主动性和创造性；承担上级交办的其他工作。

（三）人员概况。

我镇2023人员编制数为314人（其中：行政单位在职人员47人，政府机关事业单位在职人员34人；教育事业单位在职人员233人）；其中行政编制47人，与上年持平，事业编制267人，与上年相比增加2人。年末人数为293，其中行政在职人员42人，事业人员251人。与上年末相比在职人员减少8人，主要由于当年退休和调动人员原因。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

2023年度泸县兆雅镇本年收入合计7196.52万元，其中：一般公共预算财政拨款收入6668.27万元，占92.67%, 政府性基金预算财政拨款收入528.25万元，占7.34 %。

（二）支出情况。

2023年度本年支出合计7276.41万元，其中：基本支出6328.74万元，占86.98%；项目支出947.67万元，占13.02%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

2023年度年初结余一般公共预算收入79.89万元。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。按照2023年度预算编制通知要求，兆雅镇人民政府对项目支出编制了项目完成目标、项目效果目标，但经费预算的测算过程、达成的效果等不够明确、完善。

2.预算管理。兆雅镇人民政府按照泸县部门预算编制通知要求，2023年度按时完成预算编制并报送。

3.财务管理。兆雅镇财务管理制度健全，按照国家相关法律法规，制定了机关财务管理制度、政府采购内部控制管理制度，并严格按制度执行，账务处理及时，会计核算规范。

4.资产管理。（1）资产管理信息系统建设情况。兆雅镇人民政府2023已将单位国有资产纳入系统管理。经查资产管理信息系统，2023年汇总资产负债表固定资产原值3444.4万元，与固定资产原值金额一致，2023年固定资产变动情况已在系统中作反映并上报，兆雅镇人民政府确定了专人负责资产管理信息系统。（2）行政事业单位资产报表上报情况。2023年行政事业单位资产报表，其资产数据与决算报表数据一致。

5.采购管理。2023年度，兆雅镇人民政府采购支出总额461.67万元，其中：政府采购工程支出443.71万元，采购货物支出17.96万元。实际执行与政府采购预算的一致性为100%。我镇采购严格按照规定按程序采购，无违规采购现象。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析，该类项目总数3个，涉及预算总金额   2019.63万元，1—12月预算执行总体进度为100 %。阶段（一次性）项目绩效分析，该类项目总数3个，涉及预算总金额584.42万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。在项目实施前，对项目进行了合理的分析，对项目实施的必要性、合法性进行了评估。明确了项目要实现的具体目标，合理设置了绩效评估指标。最后，项目按规定经过多重审核，进行项目入库。

2.项目执行。项目执行进度顺利，资金拨付及时，总体执行进度达100%。项目按规定进行调整，调整后报镇、县主管部门审批。

3.目标实现。通过对项目完成情况、项目效益情况进行评估，我镇基本达成项目目标。

（三）重点领域绩效分析。

2023年度兆雅镇获批2023年乡村振兴二期债券资金：乡村振兴基础设施建设收入400万元，用于型新公路改造，项目已完工并已验收审计，基本实现了预算目标，资金执行率达100%。

绩效结果应用情况。

绩效结果应用良好，满意度指标较高，信息公开及时。

四、评价结论及建议。

（一）评价结论。按照财政资金使用用途和目的，泸县兆雅镇人民政府健全了资金管理制度，款项支付规范，最大限度地发挥了财政资金的使用效率，认真执行年初预算资金计划，账务核算及时规范，保障了机关正常运转，促进了项目建设全面完成，较好地完成了年度工作目标任务，部门整体预算绩效自评得分100分。

（二）存在问题。通过对2023年度部门整体支出绩效评价，我们认识到，绩效管理不只是财政支出方面，而应更加注重产出及效率，这样，有利于我们强化支出的责任，提高财政资金的使用效率，更好地促进我们履行职责。自评发现存在以下问题：通过向单位内部职工发放调查问卷了解，对我单位的满意度有待进一步提高；基础工作管理方面，部分内控制度得不到有效执行。。

（三）改进建议。细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

 附表：部门整体支出绩效目标完成情况自评表

附表1

（备注：按照绩效自评工作安排，各部门已在预算管理一体化系统绩效自评模块上传“部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）”，该表格应作为附表予以公开。 

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

附件12023年部门整体绩效目标完成情况自评表.xlsx

附件22023部门预算项目支出绩效自评表(2).xlsx

附件3：2023年度部门决算公开表(1).xls