泸县二中附属幼儿园

                    关于2024年单位预算编制的说明

目  录

一、单位基本情况

（一）主要职责

（二）机构设置

（三）2024年重点工作

二、收支预算总体情况

（一）收入预算情况

（二）支出预算情况

三、财政拨款收支预算安排情况

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款总体情况

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

（三）一般公共预算当年拨款具体情况

（四）一般公共预算基本支出情况说明

（五）一般公共预算项目支出情况说明

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况

六、政府性基金预算支出情况

七、国有资本经营预算支出情况

八、政府性基金预算“三公”经费支出情况

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）政府采购预算安排情况

（三）国有资产占用情况

（四）预算绩效情况

十、名词解释

附件：2024年单位预算公开表

表1.单位收支总表

表1-1.单位收入总表

表1-2.单位支出总表

表2.财政拨款收支预算总表

表2-1.财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

表3.一般公共预算支出预算表

表3-1.一般公共预算基本支出预算表

表3-2.一般公共预算项目支出预算表

表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4.政府性基金支出预算表

表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5.国有资本经营预算支出预算表

表6.单位预算项目绩效目标申报表（2024年度）

表7.单位整体支出绩效目标申报表

一、单位基本情况

（一）主要职责

泸县二中附属幼儿园实施学前教育，为学龄前儿童提供保育和教育服务，进行幼儿保育、幼儿教育等相关业务范围社会服务。

（二）机构设置

我园是一所独立核算一级预算单位，属于全额拨款事业单位。设有党政办、园务处、安保处、后勤处、工会、团委等处室保障幼儿园工作顺利开展。

（三）2024年重点工作

认真落实幼儿园的教师教学和研究工作，通过规范的教研制度、教研活动、培训学习活动、赛课、继续教育培训等各类活动，有效促进教师教育教学水平的提升； 按质按量完成市县教体局安排的教育教学方面的各项任务，稳步提升教育教学质量；在硬件设施上不断完善，提升幼儿园基础设施设备的整体水平，加强幼儿园基础设施设备的维护，确保校园安全，加强幼儿园绿化、美化工作。

二、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，泸县二中附属幼儿园所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入92.28万元、无政府性基金预算拨款收入、无国有资本经营预算拨款收入、无事业收入、无事业单位经营收入；支出包括：教育支出67.91万元；社会保障和就业支出10.47万元；卫生健康支出6.04万元、住房保障支出7.86万元。

泸县二中附属幼儿园2024年收支预算总数92.28万元，比2023年收支预算总数增加58.48万元，主要原因是在职人员增加，教师基本工资增涨。

（一）收入预算情况

泸县二中附属幼儿园2024年收入预算92.28万元，其中：一般公共预算拨款收入92.28万元，占100%；

（二）支出预算情况

泸县二中附属幼儿园2024年支出预算92.28万元，其中：基本支出92.28万元，占100%。

三、财政拨款收支预算安排情况

泸县二中附属幼儿园2024年财政拨款收支总预算92.28万元，比2023年收支预算总数增加58.48万元，主要原因是在职人员增加，教师基本工资增涨。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入92.28万元、本年无政府性基金预算拨款等收入；支出包括：教育支出67.91万元；社会保障和就业支出10.47万元；卫生健康支出6.04万元、住房保障支出7.86万元。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款总体情况

泸县二中附属幼儿园2024年一般公共预算当年拨款92.28万元，比2023年收支预算总数增加58.48万元，主要原因是在职人员增加，教师基本工资增涨。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出67.91万元，占73.58%；社会保障和就业支出10.47万元，占11.35%；卫生健康支出6.04万元，占6.55%；住房保障支出7.86万元，占8.52%。

（三）一般公共预算当年拨款具体情况

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2024年预算数为92.28万元，主要用于：教师基本工资37.61万元、津补贴0.96万元、绩效工资26.94万元、其他社会保障缴费0.52万元及商品服务支出中的工会经费支出0.75万元及福利费支出1.13万元。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为10.47万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费10.47万元。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024年预算数为6.04万元，主要用于：职工基本医疗保险缴费4.84万元、公务员医疗补助缴费1.2万元。

4. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数为7.86万元，主要用于：教师住房公积金支出7.86万元。

（四）一般公共预算基本支出情况说明

泸县二中附属幼儿园2024年基本支出预算总额92.28万元。

人员经费90.40万元，主要包括：基本工资37.61万元、津贴补贴0.96万元、绩效工资26.94万元、社会保险缴费10.47万元、基本医疗保险缴费4.84万元、其他社会保障缴费0.52万元、住房公积金支出7.86万元。基本运转经费1.88万元，主要包括：工会经费0.75万元、福利费1.13万元。

（五）一般公共预算项目支出情况说明

泸县二中附属幼儿园2024年项目支出预算总额0万元。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况

泸县二中附属幼儿园2024年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元（公务用车运行维护费0万元、公务用车购置费0万元）。

六、政府性基金预算支出情况

泸县二中附属幼儿园2024年政府性基金预算拨款安排支出0万元。

七、国有资本经营预算支出情况

泸县二中附属幼儿园2024年国有资本经营预算安排支出0万元。

八、政府性基金预算“三公”经费支出情况

泸县二中附属幼儿园2024年政府性基金预算“三公”经费预算数0万元，因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元，其中公务用车运行维护费0万元、公务用车购置费0万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

泸县二中附属幼儿园机关运行经费财政拨款预算0万元，比上年预算0万元增加（减少）0万元。

（二）政府采购预算安排情况

泸县二中附属幼儿园政府采购预算0万元，比上年预算0万元增加（减少）0万元。

（三）国有资产占用情况

截止2022年底，泸县二中附属幼儿园共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、业务用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2024年单位预算安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备经费0万元。

（四）预算绩效情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，2024年泸县二中附属幼儿园所有项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

十、名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

（二）上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（三）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指单位实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

（四）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

（五）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

（六）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

（七）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

（八）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）“三公”经费：纳入单位预算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：泸县二中附属幼儿园2024年单位预算公开表

泸县二中附属幼儿园：2024年单位预算公开表.xlsx