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公开时间：2023年7月7日

第一部分 单位概况    ......03

一、单位职责......03

二、机构设置......03

第二部分 2022年度单位决算情况说明......04

一、收入支出决算总体情况说明......04

二、收入决算情况说明......04

三、支出决算情况说明......04

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明......04

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明......05

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明......07

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明......08

八、政府性基金预算支出决算情况说明......09

九、国有资本经营预算支出决算情况说明......10

十、其他重要事项的情况说明 ......10

第三部分 名词解释......11

第四部分 附件......14

第五部分 附表（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 单位概况

一、单位职责

2022年全年我镇财政工作在县委、县政府、上级主管部门和镇党委、政府的正确领导下，在镇人大主席团的监督支持下，按照“一保工资，二保稳定，三保其他事业的发展”的宗旨，进一步深化“收支两条线”的财政改革，完善财政综合预算管理制度，安排好财政资金，确保财政收支平衡，确保全镇经济和各项社会事业的发展。

二、机构设置

泸县立石镇人民政府所含单位2个，其中行政单位1个，立石镇直属公益一类事业单位1个。

纳入泸县立石镇人民政府2022年度单位决算编制范围的2个预算单位包括：

1.泸县立石镇人民政府

2.泸县立石镇人民政府便民服务中心

第二部分 2022年度单位决算情况说明

    一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支各总计2,132.24万元。2021年度收、支各总计6356.60万元。与2021年相比，收、支各总计减少4,224.36万元，下降66.5%。主要变动原因是立石镇学校事业单位2022年决算工作单独开展、政府一般公共预算财政拨款收入减少，项目支出减少。

二、收入决算情况说明

2022年年初结转结余12.4万元，本年收入合计2,119.84万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2,119.84万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计2,132.24万元，其中：基本支出1,376.85万元，占64.6%；项目支出755.39万元，占35.4%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计2,132.24万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计减少4,224.36万元，下降66.5%。主要变动原因是学校事业单位此次单独决算，一般公共预算财政拨款收入减少，项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出2,132.24万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少4,147.06万元，下降66%。主要变动原因是一般公共预算财政拨款收入减少，项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出2,132.24万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出1,055.63万元，占49.5%；外交支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出129.57万元，占6.1%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出86.14万元，占4%；卫生健康支出47.57万元，占2.2%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出736.4万元，占34.5%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出0万元，占0%；金融支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出57.94万元，占2.7%；粮油物资储备支出0万元，占0%；国有资本经营预算支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理支出18.99万元，占0.9%；其他支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；债务付息支出0万元，占0%；抗疫特别国债安排的支出0万元，占0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年一般公共预算支出决算数为2,132.24万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）: 支决算为566,711.00元，完成预算100%；

一般公共服务（类）政府办公室及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为7,407,442.38元，完成预算100%；

一般公共服务（类）政府办公室及相关机构事务（款）  事业运行（项）: 支出决算为2,582,156.09元，完成预算100%；

2.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为734168.53元，完成预算100%；

教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:支出决算为561,574.46元，完成预算100%；

3.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）: 支出决算为3,424,852.42元，完成预算100%；

农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）: 支出决算为317456元，完成预算100%；

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）: 支出决算为3486681.78元，完成预算100%；

农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）: 支出决算为135000元，完成预算100%；

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为579373.5元，完成预算100%；

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为810307.34元，完成预算100%；

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）:支出决算为51120元，完成预算100%；

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为183,444.80元，完成预算100%；

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为168,643.65元，完成预算100%；

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为123,600.00元，完成预算100%；

7.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）自然灾害救灾补助（项）:支出决算为189,895.50元，完成预算100%； 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出1,376.85万元，其中：

人员经费805.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费571.58万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为7.33万元，完成预算88.3%；较上年减少3.03万元，下降29.2%，主要原因是政府2022年涉及“三公”经费的支出减少。决算数小于预算数的主要原因是节约立石镇政府“三公”经费开支，减轻自身财政负担。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算7.33万元，占100%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0个，出国（境）0人。因公出国（境）

2.公务用车购置及运行维护费支出7.33万元，完成预算88.3%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年减少3.03万元，下降29.2%。主要原因是节约政府公务用车购置及运行维护费开支。

其中：公务用车购置费支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出7.33万元。主要用于政府应急保障用车所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元。

国内公务接待支出0万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，泸县立石镇人民政府机关运行经费支出571.58万元。

（二）政府采购支出情况

2022年，泸县立石镇人民政府政府采购支出总额223.54万元，其中：政府采购货物支出16.79万元、政府采购工程支出206.75万元、政府采购服务支出0万元。主要用于镇上项目工程采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，泸县立石镇人民政府共有车辆2辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套)。

（四）预算绩效管理情况。

1.预算绩效管理基本情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制阶段，组织对泸县立石镇玉龙村2021年中央和省级大中型水库移民后期扶持资金项目等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目：泸县立石镇玉龙村2021年中央和省级大中型水库移民后期扶持资金项目和泸县东翼发展一镇一街立石南宇路建设项目开展绩效监控。

2.单位绩效评价结果。

组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成泸县立石镇人民政府单位整体绩效自评报告本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，本部门（单位）严格遵守各项财经纪律，制定了相关规章制度，加强和细化了预算编制，严格按照预算执行，确保财务收支平衡，保障工作正常开展绩效目标的完成。相关工作人员在工作中严格执行规章制度，加强了内部监督和控制，加强了对单位的监督和管理，财务运行透明。按照县财政局的要求，我单位及时对预算和决算信息进行公开，接受广大人民群众的监督。

从评价情况来看，项目完善了场镇功能、提升了场镇品位，更有利于改善居民生活环境、提升群众生活幸福指数，满足了群众美好生活的需要。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如二级预算单位事业收入情况等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如二级预算单位经营收入情况等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务：指反映政府提供一般公共服务的支出。

10.教育：指政府教育归属学校支出。

11.科学技术：指科学技术方面的支出。

12.文化体育与传媒：指反映政府在文化、旅游、体育、新闻等方面的支出。

13.社会保障和就业：指反映政府在社会保障与就业方面的支出。

14.医疗卫生与计划生育：指反映政府在医疗卫生、医疗保险等方面的支出。

15.节能环保：指政府节能环保支出。

16.城乡社区：指反映政府城乡社区事务支出。

17.农林水：指反映政府农林水事务支出。

18.交通运输：指反映交通运输方面的支出。

19.资源勘探信息等：指反映用于中小企业管理及支持中小企业发展方面的支出。

20.住房保障：指集中反映政府用于住房方面的支出。

21.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

22.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

23.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

24.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件：2022年泸县立石镇人民政府单位整体绩效评价报告

一、单位（单位）基本情况

（一）机构组成。

泸县立石镇人民政府所含单位2个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个。

纳入泸县立石镇人民政府2022年度单位决算编制范围的2个预算单位包括：

1.泸县立石镇人民政府

2.泸县立石镇人民政府便民服务中心

（二）机构职能和人员概况。

政府部门：在职人员数量76人其中：行政编制38人，行政工勤编制2人，全额财政拨款事业编制36人。

（三）年度主要工作任务。

二零二二年我镇财政工作在县委、县政府、上级主管部门和镇党委、政府的正确领导下，在镇人大主席团的监督支持下，按照“一保工资，二保稳定，三保其他事业的发展”的宗旨，进一步深化“收支两条线”的财政改革，完善财政综合预算管理制度，安排好财政资金，确保财政收支平衡，保证全镇经济和各项社会事业的发展。其中重点进行绩效评价监督的2个项目为：泸县立石镇南宇路建设项目和泸县立石镇玉龙村2021年中央和省级大中型水库移民后期扶持资金项目，评价结果为项目开展良好，均促进了立石镇城乡建设一体化发展，造福当地百姓。

（四）单位整体支出绩效目标。

贯彻落实政府各项决策部署，围绕科学发展，注重财源建设，保持财政收入稳定增长；围绕公共财政，优化支出结构，保障社会事业协调发展；围绕改善民生，大力维护群众利益，构建和谐社会，加快乡村振兴建设；围绕制度建设，积极履行职能，不断提高财政监督效益。提高财政资金使用效益，提升政府执行力和公信力，让人民群众满意度进一步提高。

二、单位资金收支情况

（一）单位总体收支情况。

1.收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计2,132.24万元。2021年度收、支总计6356.60万元。与2021年相比，收、支总计减少4,224.36万元，下降66.5%。主要变动原因是学校事业单位此次单独决算，一般公共预算财政拨款收入减少，项目支出减少。

2.收入决算情况说明

2022年本年收入合计2,119.84万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2,119.84万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

3.支出决算情况说明

2022年本年支出合计2,132.24万元，其中：基本支出1,376.85万元，占64.6%；项目支出755.39万元，占35.4%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（二）单位财政拨款收支情况。

2022年财政拨款收、支总计2,132.24万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计减少4,224.36万元，下降66.5%。主要变动原因是学校事业单位此次单独决算，一般公共预算财政拨款收入减少，项目支出减少。

三、评价结论及建议

（一）评价结论

2022年，总体来看，我镇按照镇人代会确定的工作目标和工作重点，锐意进取，踏实工作，圆满地完成全年财政收支任务，实现我镇政府经济平稳健康发展与和谐稳定。

（二）存在问题

1.缺乏先进的财政预算绩效管理理念。

当前新形势下，我镇政府开展绩效管理存在的问题主要是缺乏先进的财政预算绩效管理理念、财政预算绩效管理基础工作和完善的绩效评价方式。

2022年，我镇政府将按照省、市、县相关文件精神，坚持“稳中求进、进中求快、快中求好”的工作主线，围绕“项目攻坚、产业集聚、提档升级、绿色发展”的总体目标，扎实推动项目建设、产业发展、开放合作、服务优化等重点工作。

2.尚未达到绩效评价全覆盖、全流程。

由于全镇的项目较多，财务工作人员较少，无法做到对镇所有大小项目的全覆盖式绩效评价。

（三）改进建议。

    1.开展财务人员绩效评价系统培训。

    2.加强推动绩效评价工作一体化进程。

通过与部门预算、集中支付、非税收入改革等工作的联动配合，强化绩效评价工作在促进单位改善财务管理工作中的作用。部门绩效评价工作成为全面披漏部门实际财务状况、促进单位管理水平提高、提升部门预算编制水平的重要手段及渠道，也是所有参与部门决算工作的各级部门的基石。                               

附表：单位预算项目支出绩效自评表（2022年度）

附表：单位预算项目整体支出绩效自评表（2022年度）

第五部分 附表（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

附件：第四部分附件单位预算项目整体支出绩效自评表（2022年度）.xlsx

附件：第四部分附件单位预算项目支出绩效自评表（2022年度）.xlsx

附件：第五部分附表.xls