2021年度

泸县云龙镇人民政府部门决算

目录

公开时间：2022年12月28日

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.贯彻执行党和国家的方针政策、法律法规和县委、县政府的决定、指示；负责政策法规宣传服务。

2.负责辖镇党的建设和精神文明工作。

3.负责制订和实施辖区经济发展计划、财政预算，负责城乡经济发展、经济结构调整、经济组织培育及宏观管理工作；协同有关部门搞好市场监管，维护市场秩序，促进生产发展。对辖区生产生活状况进行登记、统计和监测。

4.负责实施组织城镇化建设工作，搞好基础设施建设；负责城镇环卫绿化、村容整洁、爱国卫生、生态环境建设与保护等工作。

5.负责基层组织建设和民主法制建设，促进村民、居民自治。负责辖区社区建设工作。

6.负责农业及人口和计划生育、文化教育体育、劳动就业保险、社会保障、卫生防疫、优抚救济等社会事务的管理协调和公共服务。

7.负责社会治安综合治理和安全监管工作。配合征兵、抢险救灾等突发事件，维护辖区社会和谐稳定。

8.完成县委县政府部署的各项任务。

（二）2021年重点工作完成情况。

2021年财政预算执行特征体现为：财政收入在上年基础上减少了1224.57万元，主要原因是受疫情影响，一般公共预算收入减少。本着“一保工资，二保运转、三保民生、四促发展”的原则，区分轻重缓急，统筹安排资金，今年主要做了以下几个方面的工作：

1.加强征收管理，积极组织财政收入。一是加强税源分析，强化税收征管。二是深入企业调研，努力为企业排忧解难，提高服务。三是严格财经纪律，加强镇域税源管理，配合税收征管，确保“应收尽收”“颗粒归仓”。

2.着力改善民生，促进社会和谐稳定。坚持“多予、少取”的方针，着力改善民生，不断调整优化支出结构，努力实现社会事业的全面协调发展。统筹安排资金，重点解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。

3.切实保障项目建设，改善基础设施建设。大力推进“民生工程”建设，专项保障空港三期建设、小城镇建设、乡村振兴、生态环保、灾后恢复重建等项目的顺利推进。     

4.强化预算监督，提高资金使用效益。一是强化预算管理。按照“量入为出、收支平衡”的原则组织编制部门预算，认真进行预算执行情况分析，预算的约束力进一步增强。二是努力增收节支。认真做好各项基金的征收筹集工作，规范政府采购行为，积极清理和压缩各项开支。三是继续实行村账镇代理制度，规范组账村代管，完成农村集体资产清理。四是加强财政监督检查，切实保障项目建设，保证专款专用，改善基础设施建设。积极发挥财政资金使用前、中、后的监督和管理作用，配合镇纪委和相关业务部门对项目建设前招投标、建设中期及竣工验收等环节的监督和管理。保障财政资金安全、公开、公正，把财政监督管理贯穿于财政运行的各个环节。

二、机构设置

云龙镇独立核算编制机构5个，其中行政单位1个，其他事业单位4个。

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计7811.68万元。与2020年相比，收、支总计各增加149.5万元，增长1.9%。主要变动原因是地方一般公共预算收入增加。

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计7811.68万元，其中：一般公共预算财政拨款收入7706.56万元，占98.65%；政府性基金预算财政拨款收入105.12万元，占1.35%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计7811.68万元，其中：基本支出5871.63万元，占75.2%；项目支出1940.05万元，占24.8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计7811.68万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加149.5万元，增长1.9%。主要变动原因是地方一般公共预算收入增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出7706.56万元，占本年支出合计的98.65%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加722.31万元，增长10.34%。主要变动原因是村（社区）干部待遇增加及项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出7706.56万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出855.85万元，占11.2%；教育支出（类）4543万元，占59%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出32.93万元，占0.4%；社会保障和就业（类）支出527.28万元，占6.8%；卫生健康（类）支出251.5万元，占3.3%；节能环保（类）支出294万元，占3.8%；农林水（类）支出920.54万元，占11.9%；交通运输（类）支出10.46万元，占0.1%；住房保障（类）支出271万元，占3.5%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为7706.56，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：支出决算为16.84万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为382.12万元，完成预算100%。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：支出决算为278.67万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：支出决算为93.21万元，完成预算100%。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：支出决算为33.20万元，完成预算100%。

6.一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：支出决算为51.81万元，完成预算100%。

7.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：支出决算为322.55万元，完成预算100%。

8.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：支出决算为2587.99万元，完成预算100%。

9.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）：支出决算为1632.46万元，完成预算100%。

10.文化旅游体育与传媒（类）新闻出版电影（款） 其他新闻出版电影（项）：支出决算为32.93万元，完成预算100%。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：支出决算为361.90万元，完成预算100%。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）其他行政事业单位养老支出（项）：支出决算为65.37万元，完成预算100%。

13.社会保障和就业（类） 临时救助支出（款） 临时救助支出（项）：支出决算为100万元，完成预算100%。

14.卫生健康（类）公共卫生（款）其他公共卫生（项）：支出决算为11.04万元，完成预算100%。

15.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：支出决算为35.08万元，完成预算100%。

16.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）：支出决算为205.39万元，完成预算100%。

17.节能环保（类）污染防治（款）  大气（项）：支出决算为52.20万元，完成预算100%。

18.节能环保（类）污染防治（款）  水体（项）：支出决算为241.80万元，完成预算100%。

19.农林水（类）农业农村（款）其他农业农村（项）：支出决算为573.14万元，完成预算100%。

20.农林水（类）农村综合改革（款） 对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为215.25万元，完成预算100%。

21.农林水（类）农村综合改革（款） 其他农村综合改革支出（项）：支出决算为38万元，完成预算100%。

22.农林水（类）目标价格补贴（款） 其他目标价格补贴（项）：支出决算为94.15万元，完成预算100%。

23.交通运输（类）公路水路运输（款） 公路养护（项）：支出决算为10.46万元，完成预算100%。

24.住房保障（类）住房改革（款） 住房公积金（项）：支出决算为271万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出5871.63万元，其中：

人员经费5188.69万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费682.94万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为67.99万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算32.84万元，占48%；公务接待费支出决算35.15万元，占52%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出32.84万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加13.34万元，增长68.41%。主要原因是2021年度购置公务用车一辆。

其中：公务用车购置支出13.96万元。全年按规定更新购置公务用车1辆，其中：轿车1辆、金额13.96万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车3辆，其中：轿车1辆、其他2辆。

公务用车运行维护费支出18.88万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出35.15万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年减少16.32万元，下降31.70%。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定和省委省政府十项规定，坚持厉行节约，严格控制接待规模及接待标准。其中：

国内公务接待支出35.15万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待152批次，3872人次（不包括陪同人员），共计支出35.15万元，具体内容包括：机关及下属单位工作需要接待相关单位和人员。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出105.12万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，机关运行经费支出0万元，2020年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2021年，泸县云龙镇人民政府政府采购支出总额1053.06万元，其中：政府采购货物支出14.83万元、政府采购工程支出328.12万元、政府采购服务支出710.11万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，共有车辆3辆，其中：一般公务用车1辆、其他用车2辆。

（四）预算绩效管理情况

按照省、市、县相关会议精神，坚持保运转、保稳定、促发展的要求，扎实推动民生事业等方面重点工作，实现提高财政资金使用效益的目标，将有限的资金重点放在改善民生事业上，为人民当好家理好财，努力发挥项目的经济和社会效益，提高人民群众对财政资金使用的满意度。按照预算绩效管理要求，本部门对2021年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务：指反映政府提供一般公共服务的支出。

10.外交支出：指反映政府外交事务支出。

11.公共安全支出：指反映政府维护社会公共安全方面的支出。

12.教育支出：指反映政府教育事务支出。

13.科学技术支出：指反映科学技术方面的支出。

14.文化体育与传媒支出：指反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版等方面的支出。

15.社会保障和就业支出：指反映政府在社会保障与就业方面的支出。

16.医疗卫生与计划生育支出：指反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

17.节能环保支出：指反映政府节能环保支出。

18.城乡社区支出：指反映政府城乡社区。

19.农林水支出：指反映政府农林水事务支出。

20.交通运输支出：指反映交通运输和邮政业方面的支出。

21.资源勘探信息等支出：指反映用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面的支出。

22.商业服务业等支出：指反映商业服务业等方面的支出。

23.金融支出：指反映金融方面的支出。

24.国土海洋气象等支出：指反映政府用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出。

25.住房保障支出：指集中反映政府用于住房方面的支出。

26.粮油物资储备支出：指反映政府用于粮油物资储备方面的支出。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件

2021年云龙镇部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

云龙镇独立核算编制机构5个，其中行政单位1个，其他事业单位4个。

（二）机构职能。

1.贯彻执行党和国家的方针政策、法律法规和县委、县政府的决定、指示；负责政策法规宣传服务。

2.负责辖镇党的建设和精神文明工作。

3.负责制订和实施辖区经济发展计划、财政预算，负责城乡经济发展、经济结构调整、经济组织培育及宏观管理工作；协同有关部门搞好市场监管，维护市场秩序，促进生产发展。对辖区生产生活状况进行登记、统计和监测。

4.负责实施组织城镇化建设工作，搞好基础设施建设；负责城镇环卫绿化、村容整洁、爱国卫生、生态环境建设与保护等工作。

5.负责基层组织建设和民主法制建设，促进村民、居民自治。负责辖区社区建设工作。

6.负责农业及人口和计划生育、文化教育体育、劳动就业保险、社会保障、卫生防疫、优抚救济等社会事务的管理协调和公共服务。

7.负责社会治安综合治理和安全监管工作。配合征兵、抢险救灾等突发事件，维护辖区社会和谐稳定。

8.完成县委县政府部署的各项任务。

（三）人员概况。

2021年年末单位实有人数334人。其中：行政46人，事业288人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年本年收入合计7811.68万元，其中：一般公共预算财政拨款收入7706.56万元，占98.65%；政府性基金预算财政拨款收入105.12万元，占1.35%。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年本年支出合计7811.68万元，其中：基本支出5871.63万元，占75.2%；项目支出1940.05万元，占24.8%。

三、部门整体预算绩效管理情况。

（一）部门预算管理  

1.2021年预算编制严格按照县财政局下发的文件要求，结合本单位实际，按照增收节支、保障重点、优化结构、厉行节约的原则，严控“三公”经费管理，从严从紧编制预算。在编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目，及时上报相关股室进行审核，对所编制的预算予以调整通过。在编制项目预算时对项目进行了充分论证和可行性分析，按项目实施轻重缓急的原则提前细化。  

2.认真编制2021年部门年度决算报表。为真实、准确反应单位年度财务收、支情况，根据县财政局要求，认真开展部门年度决算报表编制工作。按照政府收支分类科目和财务报表支出情况编制部门决算，决算收入、支出口径与财政局国库股、预算股和行财股以及财政大平台核对无误，报表编制无差错，全面、真实、准确地反映了云龙镇人民政府2021年度财政资金的使用情况。在规定时间内及时将部门预算、决算、“三公”经费预算在泸县政府门户网站上予以公开。

3.部门预算执行进度情况。按《中华人民共和国预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公用经费报计划经财政相关股室审核后及时支付，项目经费下达到我单位后及时申请划拨。在支付方式上，工资实行财政直接支付；项目资金及公用经费申请授权支付并采取转账支付或公务卡支付，尽量减少现金支出。  

（二）结果应用情况  

在执行各项预算资金中，严格按照中央、省、市、县各级财经政策规定，管好、用好每笔资金。同时，按照单位内部控制建设要求也制定了相应的“财务管理规定”等相关制度，在专项项目资金使用过程中，严格按照项目资金管理办法的规定做好项目实施和监管，切实做到专款专用，从而发挥好项目资金对项目实施的促进作用；资金拨付遵照相关要求经党组会研究决定，杜绝违规违纪事件的发生。

四、评价结论及建议

（一）评价结论  

按照财政资金使用用途和目的，泸县云龙镇人民政府健全了资金管理制度，款项支付规范，最大限度地发挥了财政资金的使用效率，认真执行年初预算资金计划，账务核算及时规范，保障了机关正常运转，促进了项目建设全面完成，较好地完成了年度工作目标任务。   

（二）存在问题  

通过对2021年度部门整体支出绩效评价，我们认识到，绩效管理不只是财政支出方面，而应更加注重产出及效率，这样，有利于我们强化支出的责任，提高财政资金的使用效率，更好地促进我们履行职责。自评发现存在基础工作管理方面，部分内控制度得不到有效执行。

（三）改进建议

细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

附件

2021年专项预算项目支出绩效自评报告

一、项目概况

2021年云龙镇项目支出主要包含污水处理设施建设及维修、小学教育、初中教育、耕地地力补贴、种粮补贴等共计资金1940万元。

（一）项目资金申报及批复情况。2021年云龙镇项目支出符合党中央、国务院和省委、省政府决策部署；符合当前经济社会发展需要，政策和实际需求相吻合。项目资金申报、批复均符合资金管理办法等相关规定。

（二）项目绩效目标。2021年云龙镇项目均为上级安排各项专项资金，计划实现的具体绩效目标以及项目实施进度计划均按规定执行。

（三）项目资金申报相符性。2021年云龙镇项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。2021年云龙镇包括中央、省、市、县财政资金、项目单位自筹资金及其他渠道资金均按时足额到位。

2．资金使用。截止评价时点2021年云龙镇项目资金的资金开支范围、标准及支付进度均符合要求，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况。

2021年云龙镇项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理等严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况。

2021年云龙镇项目严格按要求组织实施。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

2021年云龙镇项目支出完成情况良好。

（二）项目效益情况。

2021年云龙镇项目经济效益良好，社会效益良好，生态效益良好，可持续效益良好，服务对象满意度高。

四、问题及建议

（一）存在的问题。

     对于项目支出绩效管理经验不足，在绩效考评指标上有待完善和提高。

（二）相关建议。

   规范项目支出绩效管理方面需要细化，指标的设计可能需要更加地科学性。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

2021年度部门（单位）决算公开表(3).xls