泸县兆雅镇人民政府

2021年部门决算编制说明

目 录

第一部分 部门概况  … …………………………………………2

一、基本职能及主要工作   ……………………………………2

二、机构设置 …  …………………………………………………3

第二部分 2021年度部门决算情况说明……………………3

一、收支决算总体情况说明    …… …………………………3

二、财政拨款收入支出决算总体情况说明   …………… 4

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明…………4

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明……6

五、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明………… 7

六、政府性基金预算支出决算情况说明 ………………… 7

七、国有资本经营预算支出决算情况说明 ……………… 8

八、其他重要事项的情况说明  ………………………………8

第三部分  名词解释    ……………………………………………9

第四部分  附件      ……………………………………………… 11

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

1.贯彻执行党和国家的路线方针、政策、法律和法规，以及上级机关决定、命令，执行本级人民代表大会的各项决议，研究并制定适合本镇实际的具体政策和措施。

2.组织制订全镇经济社会发展的中长期规划，编制经济发展总体布局和产业布局。制定和组织实施全镇农业、农村、社区等城市化建设的规划和措施。

3.负责全镇社会事务管理，基层政权建设和组织建设。负责经济建设，精神文明建设，新农村新社区建设和公共服务设施建设。

4.负责辖区城乡统筹改革和发展，加快推进农房改造和集聚，大力推进农业结构调整，加快推进农业转型升级，做大做强优势特色产业，加强扶贫开发和公共服务。

5.加强社会治安综合治理和公共安全，建立和健全群防群治网络，增强信访和矛盾纠纷调解处置能力，维护社会稳定。

6.管理行政区域内的教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、交通、宗教、规划、土地、公安、司法、人口计生、流动人口、安全生产、生态保护、节能环保等各项行政工作。

7.负责配合协助行政区域内行政执法和部门委托授权的行政执法。

8.负责辖区绩效考核，新社会组织的管理。

9.推进民主法制建设，指导村、社区等自治组织建设，维护群众合法权益。

二、机构设置

兆雅镇下属二级单位8个，其中行政单位3个，其他事业单位5个（学校4个、机关事业1个）。

纳入兆雅镇2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.兆雅镇党建工作办公室

兆雅镇综合行政执法办公室

3.兆雅镇财政所

4.兆雅镇村镇建设服务中心

5.兆雅镇兆雅初级中学校

6.兆雅镇明德小学

7.兆雅镇杨九学校

8.兆雅镇中心幼儿园

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、收支决算总体情况说明

2021年泸县兆雅镇本年收入合计6897.67万元，其中：一般公共预算财政拨款收入6708.83万元，占97.26 %, 政府性基金预算财政拨款收入188.84万元，占2.74 %。

2021年兆雅镇本年支出合计6897.67万元，其中：基本支出5059.32万元，占73.35%；项目支出1838.35万元，占26.65%。

二、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计6897.67万元、财政拨款支出总计6897.67万元。与2020年相比，财政拨款收入总计减少970.04万元、财政拨款支出总计减少970.04万元，财政拨款收入减少12.33%、财政拨款支出减少12.33%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出6708.83万元，占本年支出合计的97.26%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款减少530.9万元，减少7.33%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出6708.83万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出497.63万元，占7.42%；教育支出4210.86万元，占62.77%；文化旅游体育与传媒支出29.34万元，占0.44%；社会保障和就业支出405.91万元，占6.05%；卫生健康支出266.53万元，占3.97%；节能环保支出69.28万元，占1.03%；城乡社区支出85.06万元，占1.27%；农林水支出854.7万元，占12.74%；交通运输支出20万元，占0.30%；住房保障支出269.52万元，占4.02%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出6708.83万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务支出：支出决算为497.63万元。其中政府办公室及相关机构事务429.85万元（行政运行429.85万元）；财政事务23.16万元（行政运行23.16万元）；党委办公室及相关机构事务44.62万元（行政运行44.62万元）。完成预算100%。

2.教育支出：支出决算为4210.86万元。其中普通教育4210.86万元（学前教育243.66万元，小学教育2535.34万元，初中教育1431.86万元）。完成预算100%。

3.文化旅游体育与传媒支出：支出决算为29.34万元（其他新闻出版电影支出29.34万元）。完成预算100%。

4.社会保障和就业支出：支出决算为405.92万元。其中 机关事业单位基本养老保险缴费和职业年金缴费计359.68万元，其他行政事业单位养老支出46.24万元。完成预算100%。

5.卫生健康支出：支出决算为266.53万元。其中行政事业医疗240.79万元（行政单位医疗32.68万元，事业单位医疗193.71万元，公务员医疗补,14.4万元）；其他卫生健康支出25.74万元。完成预算100%。

6.节能环保支出：支出决算为69.28万元。 即 其他节能环保支出69.28万元。完成预算100%。

7.城乡社区支出：支出决算为85.06万元。即其他城乡社区支出85.06万元。完成预算100%。

8.农林水支出：支出决算为854.7万元。其中：农业521.37万元（农业生产支持补贴521.37万元）；农村综合改革261.05万元（对村民委员会和村党支部的补助230.05万元，其他农村综合改革支出31万元）；其他目标价格补贴72.28万元。完成预算100%。

9.交通运输支出：支出决算为20万元。即公路水路运输安全20万元（公路养护支出11.12万元，公路和运输安全8.88万元）。完成预算100%。

10.住房保障支出:支出决算为269.52万元（即住房公积金269.52万元）。完成预算100%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 5059.32万元，其中：

人员经费4554.41万元（即工资福利支出4327.02万元和对个人和家庭的补助227.39万元）。

工资福利支出4327.02万元，主要包括：基本工资1307.25万元、津贴补贴1465.24万元、奖金11.97万元、绩效工资643.07万元、机关事业单位基本养老保险缴费359.68万元，基本医疗保险226.4万元，公务员医疗补助缴费14.4万元，其他社会保障缴费29.5万元，住房公积金269.52万元。

对个人和家庭的补助227.39万元，主要包括特困人员生活补助227.07万元，独子奖励金0.32万元。

公用经费504.91万元，主要包括：办公费112.75万元、印刷费28.04万元、水费9.61万元、电费10.02万元、邮电费16.5万元、差旅费25.37万元、维修（护）费95.66万元、会议费20.62万元、培训费40.92万元、公务接待费14.13万元、劳务费20.34万元、工会经费15.81万元、福利费16.33万元、公务用车运行维护费6.98万元、其他交通费38.76万元、其他商品和服务支出33.07万元。

五、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算为21.11万元，完成预算100%，与预算数持平的主要原因是严格按照年初预算数执行使用开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占100%；公务用车购置及运行维护费支出决算6.98万元，占100%；公务接待费支出决算14.13万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出6.98万元。其中：公务用车购置支出0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：应急保障车1辆、交通执法车1辆。

公务用车运行维护费支出6.98万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年持平。

3.公务接待费支出14.13万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待198批次，2212人次（不包括陪同人员），共计支出14.13万元，主要用于执行公务、接待企业老总和招商引税的交通费、住宿费、用餐费等。

公务接待费支出决算比2020年减少0.26万元，下降2.85%。主要原因是严格执行预算制度，减少公务接待次数等。

六、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算拨款支出188.84万元。

七、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算拨款支出零万元。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年度，兆雅镇机关运行经费支出172.52 185.49万元，比2019年减少12.97万元，减少6.99%。主要是加强了各种办公经费开支和会议费以及差旅费等的管理。

（二）政府采购支出情况

2021年度，兆雅镇政府采购支出总额476.97万元，其中：政府采购货物支出196.94万元，政府采购工程支出 279.68万元，政府采购服务支出0.35万元。工程采购主要是学校教学楼修建工程，货物采购主要用于学校教学设备设施和维稳应急安全物资等货物采购和服务采购。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，兆雅镇共有车辆4辆，其中：应急保障用车1辆、一般执法执勤用车1辆、垃圾清运勾臂车2辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，3个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评， 自评得分96分，存在的问题：一是年初预算不够完善，二是项目流程控制还需加强。下一步改进措施：一是完善年初预算，做到考虑全面、应算尽算；二是继续加强项目实施中的控制制度的实施。

1.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《泸县兆雅镇人民政府2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

泸县兆雅镇人民政府

2021年部门整体支出绩效评价报告

（报告包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

我镇2021年机构汇总为8个单位，其中行政单位3个，事业单位5个。与2020年相比，减少0个机构。

（二）机构职能

贯彻落实党在农村的各项方针政策，落实上级党委、政府的工作部署；改善和优化经济环境，协助上级及有关部门加强市场监督管理，促进农村经济社会发展，推进农业结构调整和生态保护；开展普法宣传和法律服务，化解社会矛盾和纠纷，维护社会秩序和稳定；保障社会经济组织和农民合法权益；为农民提供信息和科技服务，帮助转移农村剩余劳动力；开展文化医疗卫生和计划生育服务；推进农村养老保险和合作医疗等社会公益事业，依照《村民委员会组织法》，加强对村工作的指导；充分发挥村民自治组织的作用，调动村民委员会和农民自我管理、自我服务的主动性和创造性；承担上级交办的其他工作。

（三）人员概况

我镇2021人员编制数为314人（其中：行政单位在职人员47人，政府机关事业单位在职人员34人；教育事业单位在职人员233人）；其中行政编制47人，与上年持平，事业编制267人，与上年持平。年末人数为314，其中行政在职人员47人，事业人员267人。与上年末相比持平。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年财政拨款收入6897.67万元，其中，一般公共预算财政拨款收入6708.83元，占97.26%；政府性基金预算财政拨款收入188.84元，占2.74%。

（二）部门财政资金支出情况

2021年本年支出合计6897.67万元，其中：基本支出5059.32万元，占73.35%；项目支出1838.35万元，占26.65%（基金支出188.84万元，占2.74%）。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

2021年预算编制严格按照县财政局下发的文件要求，结合本单位实际，按照增收节支、保障重点、优化结构、厉行节约的原则，严控“三公”经费管理，从严从紧编制预算。在编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目，及时上报相关股室进行审核，对所编制的预算予以调整通过。在编制项目预算时对项目进行了充分论证和可行性分析，按项目实施轻重缓急的原则提前细化。

认真编制2021年部门年度决算报表。为真实、准确反应单位年度财务收、支情况，根据县财政局要求，认真开展部门年度决算报表编制工作。按照政府收支分类科目和财务报表支出情况编制部门决算，决算收入、支出口径与财政局国库股、预算股和行财股以及财政大平台核对无误，报表编制无差错，全面、真实、准确地反映了泸县兆雅镇人民政府2021年度财政资金的使用情况。在规定时间内及时将部门预算、“三公”经费预算在泸县政府门户网站上予以公开。

部门预算执行进度情况。按《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公用经费报计划经财政相关股室审核后及时支付，项目经费下达到我单位后及时申请划拨。在支付方式上，工资实行财政直接支付；项目资金及公用经费申请授权支付并采取转账支付或公务卡支付，尽量减少现金支出。

（二）结果应用情况

在执行各项预算资金中，严格按照中央、省、市、县各级财经政策规定，管好、用好每笔资金。同时，按照单位内部控制建设要求也制定了相应的“财务管理规定”等相关制度，在专项项目资金使用过程中，严格按照项目资金管理办法的规定做好项目实施和监管，切实做到专款专用，从而发挥好项目资金对项目实施的促进作用；资金拨付遵照相关要求经党组会研究决定，杜绝违规违纪事件的发生。

四、评价建议

（一）评价结论。按照财政资金使用用途和目的，泸县兆雅镇人民政府健全了资金管理制度，款项支付规范，最大限度地发挥了财政资金的使用效率，认真执行年初预算资金计划，账务核算及时规范，保障了机关正常运转，促进了项目建设全面完成，较好地完成了年度工作目标任务。

（二）存在问题。通过对2021年度部门整体支出绩效评价，我们认识到，绩效管理不只是财政支出方面，而应更加注重产出及效率，这样，有利于我们强化支出的责任，提高财政资金的使用效率，更好地促进我们履行职责。自评发现存在以下问题：通过向单位内部职工发放调查问卷了解，对我单位的满意度有待进一步提高；基础工作管理方面，部分内控制度得不到有效执行。

（三）改进建议。细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

附件2 项目支出自评报告

2021年杨九学校

教学楼修建项目支出自评报告

       一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.义务教育是国家持续发展的重要方针，教学楼的修缮关系地方教育的正向发展，修建教学楼的工作意义重大。

2.项目立项依据：按照部、省相关要求做好项目工程程序正确规范，在杨九学校修建教学楼，保障学校师生的教学环境和质量。

3.资金分配的原则及考虑因素。根据实际教学需要，预算控制在380万元以内。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容包括杨九学校教学楼修建

2.保障办事人员安全和教学工作正常运行

3.改善教学环境，提升教学质量

（三）项目自评步骤及方法。

按照财务管理要求在事前、事中、事后等环节，对财务预算、资金支出、项目效益等进行科学分析和评估。我镇由分管办公室的行政领导统一指挥，财政所和票据管理中心具体负责，从实际出发，根据项目立项的可能性、项目预算的科学性和规范性、预算执行目标完成程序和组织管理水平，实施获得各种效益以及资金实际使用情况等对项目开展公平合理、公开透明的项目预算绩效评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

泸县兆雅镇人民代表大会通过《关于2021年本镇预算的批复》下达我镇项目资金预算指标354.32万元，截至2021年12月31日，项目资金全部到位。

（二）资金计划、到位及使用情况。

本项目预算指标为354.32万元，截至2021年12月31日，实际拨付项目资金354.32万元，资金拨付率为 100%。

（三）项目财务管理情况。

我单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，及时处理账务，规范会计核算。

三、项目实施及管理情况

根据教学楼使用要求，石龙村校旧教学楼维修工程及杨九学校教学楼修建，实施期间强化质量和安全管理，保障办事人员安全和教学工作正常运行

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

2021年我单位圆满完成了教学楼修建工作。

（二）项目效益情况。

2021年我单位圆满完成了杨九学校教学楼修建工作，保障了办事人员安全和教学工作正常运行

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过对项目决策、资金管理、项目完成、项目效益等方面的分析，我单位专项支出绩效情况良好。

（二）存在的问题。

在编制个别项目支出绩效指标时，细化量化还不够精确。

（三）相关建议。

建议进一步完善细化绩效考核指标和开发专业绩效管理软件。

2021年实际种粮补贴项目支出自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.粮食安全是重大民生项目，发放实际种粮补贴是保障民生的重要条件。

2.项目立项依据：按照部、省、市、县相关要求做好实际种粮补贴的规范发放，保障民生及粮食安全。

（二）项目绩效目标。

1.项目主要内容包括2021年实际种粮补贴发放

2.保障实际种粮补贴发放，服务对象满意度达 95%以上。

（三）项目自评步骤及方法。

按照财务管理要求在事前、事中、事后等环节，对财务预算、资金支出、项目效益等进行科学分析和评估。我镇由分管办公室的行政领导统一指挥，财政所和票据管理中心具体负责，从实际出发，根据项目立项的可能性、项目预算的科学性和规范性、预算执行目标完成程序和组织管理水平，实施获得各种效益以及资金实际使用情况等对项目开展公平合理、公开透明的项目预算绩效评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

泸县兆雅镇人民代表大会通过《关于2021年本镇预算的批复》下达我镇项目资金预算指标57.95万元，截至2021年12月31日，项目资金全部到位。

（二）资金计划、到位及使用情况。

本项目预算指标为57.95万元，截至2021年12月31日，实际拨付项目资金57.95万元，资金拨付率为 100%。

（三）项目财务管理情况。

我单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，及时处理账务，规范会计核算。

三、项目实施及管理情况

根据部、省、市、县文件要求，保障实际种粮补贴足额发放，发放期间应发尽发。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

2021年我单位圆满完成了实际种粮补贴发放工作。

（二）项目效益情况。

2021年我单位圆满完成了实际种粮补贴发放工作，保障了实际种粮补贴足额发放，服务对象满意度达 100%。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过对项目决策、资金管理、项目完成、项目效益等方面的分析，我单位专项支出绩效情况良好。

（二）存在的问题。

在编制个别项目支出绩效指标时，细化量化还不够精确。

（三）相关建议。

建议进一步完善细化绩效考核指标和开发专业绩管理软件。

2021年兆雅镇中学

教学楼修建项目支出自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.义务教育是国家持续发展的大方针，教学楼的修缮关系地方教育的正向发展，修建教学楼的工作意义重大。

2.项目立项依据：按照部、省相关要求做好项目工程程序正确规范，在兆雅中学修建教学楼，保障学校师生的教学环境和质量。

3.资金分配的原则及考虑因素。根据实际教学需要，预算控制在380万元以内。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容包括兆雅中学教学楼修建。

2.保障办事人员安全和教学工作正常运行

3.改善教学环境，提升教学质量

（三）项目自评步骤及方法。

按照财务管理要求在事前、事中、事后等环节，对财务预算、资金支出、项目效益等进行科学分析和评估。我镇由分管办公室的行政领导统一指挥，财政所和票据管理中心具体负责，从实际出发，根据项目立项的可能性、项目预算的科学性和规范性、预算执行目标完成程序和组织管理水平，实施获得各种效益以及资金实际使用情况等对项目开展公平合理、公开透明的项目预算绩效评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

泸县兆雅镇人民代表大会通过《关于2021年本镇预算的批示》下达我镇项目资金预算指标354.26万元，截至2021年12月31日，项目资金全部到位。

（二）资金计划、到位及使用情况。

本项目预算指标为354.26万元，截至2021年12月31日，实际拨付项目资金354.26万元，资金拨付率为 100%。

（三）项目财务管理情况。

我单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，及时处理账务，规范会计核算。

三、项目实施及管理情况

根据教学楼使用要求，完成兆雅中学教学楼修建，实施期间强化质量和安全管理，保障办事人员安全和教学工作正常运行

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

2021年我单位圆满完成了教学楼修建工作。

（二）项目效益情况。

2021年我单位圆满完成了兆雅中学教学楼修建工作，保障了办事人员安全和教学工作正常运行

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过对项目决策、资金管理、项目完成、项目效益等方面的分析，我单位专项支出绩效情况良好。

（二）存在的问题。

在编制个别项目支出绩效指标时，细化量化还不够精确。

（三）相关建议。

建议进一步完善细化绩效考核指标和开发专业绩效管理软件。

附件3 项目支出绩效自评表

   附件4 泸县兆雅镇2021年部门决算公开表

泸县兆雅镇2021部门决算公开表.xls