2021年度

四川省天兴镇决算

目  录

公开时间：2022年12月28日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部 分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

泸县天兴镇人民政府属于行政事业单位，是泸县人民政府下辖的乡镇，负责管理1个社区及8个农业行政村。其职能主要是社会管理、公共服务为主，管理农村工作职能。

（二）2021年重点工作完成情况。

1.积极培植财源，强化税收征管，努力完成全年财政预算收支任务。

2.强化财政资金管理,确保工资和重点支出资金的需求。

3.积极向上争取各项资金，促进农村基础设施建设。

4.认真落实各项财政补贴政策。

5.切实推进乡村振兴工作，确保各项资金规范使用。

6.以规范收支为重点，加强了镇、村级财务管理。

二、机构设置

泸县天兴镇人民政府下属单位5个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。全镇人员编制共计242名，其中：行政在职32人，行政工勤在职1人，事业在职209人。

纳入泸县天兴镇人民政府2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1．泸县天兴镇人民政府

2．泸县天兴镇中心幼儿园

3．泸县天兴镇中心小学校

4．泸县天兴镇初级中学

5．泸县天兴镇一心学校

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计6104.83万元。与2020年相比，收、支总计各增加1226.73万元，增长25.15%。主要变动原因是社会保障和就业收、支，卫生健康收、支，农林水收、支，住房保障收、支增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计6104.83万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5604.83万元，占91.81%；政府性基金预算财政拨款收入500万元，占8.19%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计6104.83万元，其中：基本支出4119.57万元，占67.48%；项目支出1985.26万元，占52.52%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计6104.83万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加1226.73万元，增长25.15%。主要变动原因是社会保障和就业收、支，卫生健康收、支，农林水收、支，住房保障收、支增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出5604.83万元，占本年支出合计的91.81%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款增加851.23万元，增长17.91%。主要变动原因是社会保障和就业收、支，卫生健康收、支，农林水收、支，住房保障收、支增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出5604.83万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出703万元，占12.54%；教育支出（类）2634.83万元，占47.01%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出24万元，占0.43%；社会保障和就业（类）支出582万元，占10.38%卫生健康支出436万元，占7.78%；节能环保（类）支出150万元，占2.68%；城乡社区（类）支出80万元，占1.43%；农林水（类）支出684万元，占12.20%；交通运输（类）13万元，占0.23%；资源勘探工业信息等支出98万元1.75%，占；住房保障支出200万元，占3.57%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为5604.83，完成预算100%。其中：

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为375.69万元，完成预算100%。

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）: 支出决算为326.07万元，完成预算100%。

一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）: 支出决算为1.24万元，完成预算100%。

教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为155.08万元，完成预算100%。

教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为1012.85万元，完成预算100%。

教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为1465.39万元，完成预算100%。

文化旅游体育与传媒（类）新闻出版电影（款）其他新闻出版电影支出（项）: 支出决算为23.52万元，完成预算100%。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为268.41万元，，完成预算100%。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）: 支出决算为14.28万元，完成预算100%。

社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为300万元，完成预算100%。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为22.93万元，完成预算100%。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为136.63万元，完成预算100%。

卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为10.56万元，完成预算100%。

卫生健康（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）:支出决算为265.81万元，完成预算100%。

节能环保支出（类）环境监测与监察（款）其他环境监测与监察支出（项）:支出决算为150万元，完成预算100%。

城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）:支出决算为80万元，完成预算100%。

农林水支出（类）农业农村（款）农村道路建设（项）:支出决算为110.11万元，完成预算100%。

农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）:支出决算为268.69万元，完成预算100%。

农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为96.17万元，完成预算100%。

农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）:支出决算为38万元，完成预算100%。

农林水支出（类）目标价格补贴（款）其他目标价格补贴（项）:支出决算为44.58万元，完成预算100%。

农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）:支出决算为126.89万元，完成预算100%。

交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）:支出决算为13.03万元，完成预算100%。

资源勘探工业信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支出（款）其他支持中小企业发展和管理支出（项）:支出决算为98.35万元，完成预算100%。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为200.55万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出5604.83万元，其中：

人员经费595.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

    日常公用经费106.61万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为16.18万元，完成预算99.75%，决算数小于预算的主要原因是公务用车和公务接待减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算8.98万元，占55.50%；公务接待费支出决算7.2万元，占44.50%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出8.98万元,完成预算99.78%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年减少0.01万元，下降0.11%。主要原因是公务用车节约开支。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出8.98万元。主要用于开会，下村等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出7.2万元，完成预算96.95%。公务接待费支出决算比2020年减少0.01万元，下降0.14%。主要原因是公务接待减少。其中：

国内公务接待支出7.2万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。具体内容包括：各级领导到镇检查，其他乡镇到镇交流学习等。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出500万元。主要用于天兴至桐子坝公路项目支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，天兴镇机关运行经费支出701.76万元，比2020年减少831万元，下降15.55%。主要原因是人员变动。

（二）政府采购支出情况

2021年，天兴镇政府采购支出总额34.58万元，其中：政府采购货物支出4.5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出30.08万元。主要用于志城村和板栗村村规划编制、购买办公设备等。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，天兴镇共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对我镇相关项目开展了预算事前绩效评估，对我镇项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对我镇项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对我镇项目开展了绩效目标完成情况自评。

我镇按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体绩效情况较好，但动态监督管理方面还存在不足，需加强管理。

本部门在2021年度部门决算中反映“村社区工作经费及生活补助”“节能环保”“耕地地力保护”“稻谷目标价格补贴”“公路养护”5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）节能环保项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数150万元，执行数为150万元，完成预算的100%。通过项目实施，持续巩固重点流域水质达标工作，完善全镇污水管网建设，加大环境日常监管力度，督促企业完善污染事故应急设施，确保区域环境安全等。积极落实节能环保政策。

（2）农村综合改革项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数134.17万元，执行数为134.17万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障村社区工作运行良好，增加群众收入，拉动经济发展。

（3）耕地地力保护项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数236.85万元，执行数为236.85万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障涉农补贴及时到位。

（4）稻谷目标价格补贴项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数44.58万元，执行数为44.58万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障涉农补贴及时到位。

（5）农村公路养护项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数13.03万元，执行数为13.03万元，完成预算的100%。通过项目实施，公路维护良好，保障群众出行。

2.部门绩效评价结果。

天兴镇按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《泸县天兴镇2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件）。

第三部分 
   名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务：指反映政府提供一般公共服务的支出。

10.外交支出：指反映政府外交事务支出。

11.公共安全支出：指反映政府维护社会公共安全方面的支出。

12.教育支出：指反映政府教育事务支出。

13.科学技术支出：指反映科学技术方面的支出。

14.文化体育与传媒支出：指反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版等方面的支出。

15.社会保障和就业支出：指反映政府在社会保障与就业方面的支出。

16.医疗卫生与计划生育支出：指反映政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。

17.节能环保支出：指反映政府节能环保支出。

18.城乡社区支出：指反映政府城乡社区。

19.农林水支出：指反映政府农林水事务支出。

20.交通运输支出：指反映交通运输和邮政业方面的支出。

21.资源勘探信息等支出：指反映用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面的支出。

22.商业服务业等支出：指反映商业服务业等方面的支出。

23.金融支出：指反映金融方面的支出。

24.国土海洋气象等支出：指反映政府用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出。

25.住房保障支出：指集中反映政府用于住房方面的支出。

26.粮油物资储备支出：指反映政府用于粮油物资储备方面的支出。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

天兴镇2021年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

泸县天兴镇人民政府下属单位6个，其中行政单位2个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。

（二）机构职能。

泸县天兴镇人民政府属于行政事业单位，是泸县人民政府下辖的乡镇，负责管理1个社区及8个农业行政村。其职能主要是社会管理、公共服务为主，管理农村工作职能。

（三）人员概况。

全镇人员编制共计242名，其中：行政在职32人，行政工勤在职1人，事业在职209人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年本年收入合计6104.83万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5604.83万元，占91.81%；政府性基金预算财政拨款收入500万元，占8.19%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年本年支出合计6104.83万元，其中：基本支出4119.57万元，占67.48%；项目支出1985.26万元，占52.52%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

2021年预算编制严格按照县财政局下发的文件要求，结合本单位实际，从严从紧编制预算。2021年我镇预算按期编制并在规定期限内在泸县人民政府网站完成部门预算公开工作。2021年部门决算已于2022年1月在县财政局集中完成编制并提交审核。

认真编制2021年部门年度决算报表。为真实、准确反应单位年度财务收、支情况，根据县财政局要求，认真开展部门年度决算报表编制工作。按照政府收支分类科目和财务报表支出情况编制部门决算，决算收入、支出口径与财政局国库股、预算股和行财股以及财政大平台核对无误，报表编制无差错，全面、真实、准确地反映了2021年度财政资金的使用情况。在规定时间内及时将部门预算、决算、“三公”经费预算在泸县政府门户网站上予以公开。

部门预算执行进度情况。按《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公用经费报计划经财政相关股室审核后及时支付，项目经费下达到我单位后及时申请划拨。在支付方式上，工资实行财政直接支付；项目资金及公用经费申请授权支付并采取转账支付或公务卡支付，尽量减少现金支出。

（二）结果应用情况。

在执行各项预算资金中，严格按照中央、省、市、县各级财经政策规定，管好、用好每笔资金。同时，按照单位内部控制建设要求也制定了相应的“财务管理规定”等相关制度，在专项项目资金使用过程中，严格按照项目资金管理办法的规定做好项目实施和监管，切实做到专款专用，从而发挥好项目资金对项目实施的促进作用；资金拨付遵照相关要求经党组会研究决定，杜绝违规违纪事件的发生。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

按照财政资金使用用途和目的，健全财务管理制度，款项支付规范，最大限度地发挥了财政资金的使用效率，认真执行年初预算资金计划，账务核算及时规范，保障了机关正常运转，促进了项目建设全面完成，较好地完成了年度工作目标任务。

（三）存在问题。

通过对2021年度部门整体支出绩效评价，我镇自评发现存在以下问题：一是我镇财政收入总量与其他乡镇比差距还比较明显，工业主导产业规模小，产业支撑力弱，财政持续增收压力较大；二是基础工作管理方面，部分内控制度得不到有效执行。对于这些困难和问题，我们将广泛听取群众的意见和建议，认真研究，采取有力措施，逐步加以解决。

（三）改进建议。

按国家政策法规规定和本部门实际情况，进一步建立健全财务基础管理制度和约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率；细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

2021年天兴镇决算项目绩效目标.xlsx

(新）2021年决算公开附表.xls