2019年度四川省泸州市泸县方洞镇

部门决算

目录

公开时间：2020年10月15日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

2019年我镇财政工作在县委、县政府、上级主管部门和镇党委、政府的正确领导下，在镇人大主席团的监督支持下，按照“一保工资，二保稳定，三保其他事业的发展”的宗旨，进一步深化“收支两条线”的财政改革，完善财政综合预算管理制度，安排好财政资金，确保财政收支平衡，保证全镇经济和各项社会事业的发展。

二、机构设置

政府部门：编制人数58人，其中：行政编制39人，行政工勤编制1人，全额财政拨款事业编制18人；实有在职人员小计56人，其中：行政人员37人，行政工勤1人，全额财政拨款事业编制18人。

教育系统：编制人数245人，实有在职人员计245人（学前教育22人，小学教育137人，中学教育80人）。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计6643.62万元。与2018年相比，收、支总计各减少2147.72万元，减少32.33%。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计6643.62万元，其中：一般公共预算财政拨款收入6620.67万元，占99.65%；政府性基金预算财政拨款收入22.95万元，占0.35%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计6643.62万元，其中：基本支出4471.79万元，占67.31%；项目支出2171.84万元，占32.69%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计6643.62万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少2147.72万元，减少32.33%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出6620.67万元，占本年支出合计的99.65%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少2107.69万元，减少31.83%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出6620.67万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出612.99万元，占9.26%；教育支出（类）3467.81万元，占52.38%；科学技术（类）支出42.62万元，占0.64%；社会保障和就业（类）支出442.04万元，占6.68%；卫生健康支出626.27万元，占9.46%；节能环保支出（类）355.17万元，占5.36%；城乡社区支出1.92万元，占0.03%；农林水支出832.35万元，占12.57%；交通运输支出5.88万元，占0.09%；住房保障支出233.62万元，占3.53%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为6620.67万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）: 支出决算为16.19万元，完成预算100%；

一般公共服务（类）政府办公室及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为265.88万元，完成预算100%；

一般公共服务（类）政府办公室及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为0.3万元，完成预算100%；

一般公共服务（类）政府办公室及相关机构事务（款） 信访事务（项）: 支出决算为16.85万元，完成预算100%；

一般公共服务（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）: 支出决算为129.13元，完成预算100%；

一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）: 支出决算为73.73万元，完成预算100%；

一般公共服务（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）: 支出决算为27.97万元，完成预算100%；

一般公共服务（类）党委办公室及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为82.94万元，完成预算100%；

2.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为1004.85万元，完成预算100%。

教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为1614.99万元，完成预算100%；

教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为847.97万元，完成预算100%。

3.科学技术（类）科学技术普及（款）科普活动（项）: 支出决算为42.62万元，完成预算100%；

4.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）: 支出决算为24.44万元，完成预算100%；

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为305.34万元，完成预算100%；

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为9.83万元，完成预算100%；

社会保障和就业（类）特困人员救助供养（款）  农村特困人员救助供养支出（项）: 支出决算为102.44万元，完成预算100%；

　　5.卫生与健康（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为49.18万元，完成预算100%；

卫生与健康（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）:支出决算为24.61万元，完成预算100%；

卫生与健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为168.53万元，完成预算100%；

卫生与健康（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）:支出决算为383.95万元，完成预算100%。

6. 节能环保（类）污染防治（款）水体（项）: 支出决算为353.17万元，完成预算100%。

7.城乡社区（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）: 支出决算为1.92万元，完成预算100%。

8.农林水（类）农业（款）其他农业支出（项）: 支出决算为528.43万元，完成预算100%；

             农林水（类）水利（款）农村饮水（项）: 支出决算为11.16万元，完成预算100%；

             农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）: 支出决算为12万元，完成预算100%；

             农林水（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）: 支出决算为173万元，完成预算100%；

             农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）: 支出决算为107.75万元，完成预算100%；

             9.交通运输（类）公路水路运输（款）公路养护（项）: 支出决算为5.88万元，完成预算100%。

10.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算为233.62万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出4471.78万元，其中：

人员经费3849.71万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费622.07万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为24.03万元，完成预算99.83%，决算数小于预算数的主要原因是节约了接待费的开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算13.76万元，占57.26%；公务接待费支出决算10.27万元，占42.74%。具体情况如下：

1.公务用车购置及运行维护费支出13.76万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2018年基本持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车3辆，其中：应急保障用车2辆、其他用车1辆。

公务用车运行维护费支出13.76万元。主要用于会议、扶贫、走访、调解纠纷等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

2.公务接待费支出10.27万元，公务接待费支出决算少于2018年。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待110批次，2100人次（不包括陪同人员），共计支出10.27万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出22.95万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，泸县方洞镇人民政府机关运行经费支出169.89万元，比2018年减少75.09万元，减少44.2%。

（二）政府采购支出情况

2019年，泸县方洞镇人民政府采购支出总额2.91万元，其中：政府采购货物支出1.25万元、政府采购服务支出1.66万元。主要用于日常公务。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，泸县方洞镇人民政府共有车辆3辆，其中：一般公务用车2辆、其他用车1辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

1、项目绩效目标完成情况。

2019年，我镇按照省、市、县相关文件精神，坚持“稳中求进、进中求快、快中求好”的工作主线，围绕“项目攻坚、产业聚集、提档升级、绿色发展”的总体目标，扎实推动项目建设，产业发展、开放合作、服务优化等重点工作开展了绩效目标管理工作。本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，整体绩效情况良好。

2、部门绩效评价结果。按照预算绩效管理要求，本部门对2019年整体支出开展绩效自评，存在的问题：一是执行中期评估不及时，二是绩效目标动态监控不及时，三是绩效评价结果运用补充。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如二级预算单位事业收入情况等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如二级预算单位经营收入情况等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务：指反映政府提供一般公共服务的支出。

10.教育：指政府教育归属学校支出。

11.科学技术：指科学技术方面的支出。

12.文化体育与传媒：指反映政府在文化、旅游、体育、新闻等方面的支出。

13.社会保障和就业：指反映政府在社会保障与就业方面的支出。

14.医疗卫生与计划生育：指反映政府在医疗卫生、医疗保险等方面的支出。

15.节能环保：指政府节能环保支出。

16.城乡社区：指反映政府城乡社区事务支出。

17.农林水：指反映政府农林水事务支出。

18.交通运输：指反映交通运输方面的支出。

19.资源勘探信息等：指反映用于中小企业管理及支持中小企业发展方面的支出。

20.住房保障：指集中反映政府用于住房方面的支出。

21.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

22.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

23.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

24.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分

附件1：2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我镇2019年机构为12个单位，其中行政单位6个，事业单位6个。

（二）机构职能。

    1、党政办。贯彻落实相关法律法规、规章和方针政策；负责组织、人事、宣传、精神文明、纪检、监察、党风廉政建设、应急、统战、工商联、团委、妇联、工会、科协、文秘、信息、调研、保密、督查督办、档案、机关后勤管理等工作。承担镇党委、人大、政府及上级部门交办的其他工作。

2、经发办。一是学习、宣传、贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的法律法规；依法管理和监督镇属企业和个体经营户的生产经营活动，规范其经营行为；负责工业、商贸物流、民营经济的发展和统计，为镇党委、政府决策提供可靠依据；向镇政府报告经济和社会发展情况，为加快我镇社会经济发展提供信息资料。        二是负责环境保护、重点项目、能源、科技管理工作。 三是贯彻执行中央、省、市、县的脱贫工作方针、政策，制定年度工作计划，完成年度工作总结；负责全镇脱贫攻坚统筹、协调工作；负责脱贫攻坚上级主管部门下达的项目管理、监督资金使用等工作；认真完成好党委、政府交办的其他工作。

3、社会事务办。民政、残联、老年政策法规的宣传、贯彻落实;自然灾害灾情收集上报、救济物资分配发放等；城乡居民最低生活保障（含低保、五保）的申请审核；落实各类救助（含困难群众临时生活救助、自然灾害救助、医疗救助等）；基层政权和基层群众自治组织建设、村社区办公阵地的规划建设和城乡老年日间照料中心建设；民间组织管理、行政区划、地名管理、救灾管理、殡葬管理、老龄、社会工作人才队伍建设；双拥工作；“残疾人代表、服务、管理”职能落实残疾人各类优惠政策和补贴；承担镇党委、政府及上级部门交办的其他工作。

4、卫计办。负责人口和计划生育政策法规、综合管理服务工作，落实卫生和计生目标任务和各项奖励政策，检查评估和实施人口计划，流动人口计划生育服务管理，基本公共卫生计生服务均等化工作。

5、群工办。负责掌握辖区内信访动态及信息汇集、分析、研判和上报工作；负责信访问题的受理、排查、调处及分流处理工作；负责指导、考核村（社区）的信访和维稳工作；协助、配合上级信访部门调查处理信访案件，承办上级交办和转办的信访事项；负责社会治安综合治理及政法日常工作。承担镇党委、政府及上级部门交办的其他工作。

6、财政所。贯彻执行各项财经纪律、法规和制度；负责编报年度本镇财政收支预算、决算并组织预算执行；协助税务机关和非税收入执收部门征缴财政收入，协助有关机构代收代缴各类社会保障资金；负责各项强农惠民补贴资金的审核发放和项目建设资金的监督管理；负责管理监督国有资产和政府性债权债务；指导、监督监督行政事业单位财务管理；接受委托代管村级财务、债权债务和集体资产；负责监督财务信息公开工作。

8、便民中心。负责便民服务中心的日常咨询接待工作及社会事务工作、卫计工作、社事服务中心工作、国土村建工作等；推进“最多跑一次”改革工作，负责对村级代办站的管理与指导。各窗口人员履行好相应的工作职责。

9、教管中心

协助分管领导，加强各校（园）党的建设、行政管理、教育教学、德育管理、教研科研、后勤技装；财务管理、基建维修、安全稳定等管理工作；承担党委、政府及上级部门交办的工作。

镇人大工作机构、纪检监察办事机构按有关规定设置，确保有专人负责相关工作；镇工会、共青团、妇联等群团机构按有关章程设置，相关工作由有关党政综合办事机构承担。

（三）人员概况。

我镇2019年末人数为301人，在职人员共计301人，行政人员37人，行政工勤1人，全额财政拨款事业编制263人。

    二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年本年收入合计6643.62万元，其中：一般公共预算财政拨款收入6620.67万元，占99.65%；政府性基金预算财政拨款收入22.95万元，占0.35%。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年本年支出合计6643.62万元，其中：基本支出4471.79万元，占67.31%；项目支出2171.84万元，占32.69%。          

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

2019年预算编制严格按照县财政局下发的文件要求，结合本单位实际，从严从紧编制预算。2019年我镇预算按期编制并在规定期限内在泸县人民政府网站完成部门预算公开工作。2019年部门决算已于2020年1月在县财政局集中完成编制并提交审核。

   认真编制2019年部门年度决算报表。为真实、准确反应单位年度财务收、支情况，根据县财政局要求，认真开展部门年度决算报表编制工作。按照政府收支分类科目和财务报表支出情况编制部门决算，决算收入、支出口径与财政局国库股、预算股和行财股以及财政大平台核对无误，报表编制无差错，全面、真实、准确地反映了2019年度财政资金的使用情况。在规定时间内及时将部门预算、决算、“三公”经费预算在泸县政府门户网站上予以公开。

部门预算执行进度情况。按《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公用经费报计划经财政相关股室审核后及时支付，项目经费下达到我单位后及时申请划拨。在支付方式上，工资实行财政直接支付；项目资金及公用经费申请授权支付并采取转账支付或公务卡支付，尽量减少现金支出。

（二）结果应用情况。

在执行各项预算资金中，严格按照中央、省、市、县各级财经政策规定，管好、用好每笔资金。同时，按照单位内部控制建设要求也制定了相应的“财务管理规定”等相关制度，在专项项目资金使用过程中，严格按照项目资金管理办法的规定做好项目实施和监管，切实做到专款专用，从而发挥好项目资金对项目实施的促进作用；资金拨付遵照相关要求经党组会研究决定，杜绝违规违纪事件的发生。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

按照财政资金使用用途和目的，健全了资金管理制度，款项支付规范，最大限度地发挥了财政资金的使用效率，认真执行年初预算资金计划，账务核算及时规范，保障了机关正常运转，促进了项目建设全面完成，较好地完成了年度工作目标任务。

（二）存在问题。

通过对2019年度部门整体支出绩效评价，我们认识到，绩效管理不只是财政支出方面，而应更加注重产出及效率，这样，有利于我们强化支出的责任，提高财政资金的使用效率，更好地促进我们履行职责。自评发现存在以下问题：通过向单位内部职工发放调查问卷了解，对我单位的满意度有待进一步提高；基础工作管理方面，部分内控制度得不到有效执行。

（三）改进建议。

按国家政策法规规定和本部门实际情况，进一步建立健全财务基础管理制度和约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率;细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

附件2：2019年项目支出绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.雨坛中学护坡、围墙、宣传栏改建是2019年我镇重点项目。

2.项目主管部门(单位)在项目管理中的职能：通过政府采购程序，与泸州中昊建筑工程有限公司签订合同。

3.项目资金审核情况。

该项目资金由镇财政承担。

4.资金支付方式

由项目实施方提供正式合法有效的票据、合同等原始凭证，通过主管部门、财政所及分管领导、主要领导审核后支付到对方银行账户。

（二）项目绩效目标。

更好地改善办学条件，提升教育教学质量。

（三）项目资金申报相符性。

我镇严格按照申报内容、目标等要求有序推进，开展护坡、围墙、宣传栏改建工作。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划。

护坡、围墙、宣传栏资金计划30万元。

2.资金使用。

根据项目合同约定拨付资金。

3.资金到位。

在2019年年初预算安排资金30万元。

（二）项目财务管理情况。

我镇财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

（三）项目组织实施情况。

雨坛中学护坡、围墙、宣传栏改建由镇教管中心牵头，通过政府采购程序，与泸州中昊建筑工程有限公司签订合同，确保工程顺利进行。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

雨坛中学护坡、围墙、宣传栏改建项目根据签订的合同，按时开工、竣工、验收。

（二）项目效益情况。

更好地改善办学条件，提升教育教学质量，提高师生群众满意度。

（三）项目绩效自评情况。

我镇严格按照项目自评体系，认真对照评价，自评得分为95分。

四、问题及建议

（一）存在问题

在校园内施工，对安全防护的重视还不够。

（二）相关建议

加强绩效监控。严格按照预算编制及下达科目进行支付、避免预算内资金使用混淆。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

附件：

2019年方洞镇决算公开数据(4).xls