泸县殡葬管理所

2022年部门预算编制的说明

一、基本情况

（一）基本职能及主要工作

1.泸县殡葬管理所职能简介。

管理殡葬事宜，推进殡葬改革。殡葬改革与殡葬法规宣传，殡葬执法检查，殡葬遗体接运，殡葬岗位培训。

2.泸县殡葬管理所2022年重点工作。

    完成泸县殡葬管理所维修加固项目；完善设施配套，继续推动殡葬改革工作，提高火化率；处理全县范围内正常遗体，协助公安机关处理非正常遗体，防止出现群体性事件；完成全年治丧群众接待，降低群众治丧费用。

（二）部门预算单位构成

泸县殡葬管理所系民政局下属一级预算单位，其他事业单位。

二、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，泸县殡葬管理所所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。泸县殡葬管理所2022年收支预算总数97.49万元,比2020年收支预算总数增加6.89万元，主要原因是工资福利支出增加0.52万元，对个人和家庭的补助增加6.37万元。

（一）收入预算情况

泸县殡葬管理所2022年收入预算97.49万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入97.49万元，占100%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%。

（二）支出预算情况

泸县殡葬管理所2022年支出预算97.49万元，其中：基本支出中机关事业单位基本养老保险缴费支出5.13万元，占5.26%，殡葬支出49.7万元，占50.98%，事业单位医疗支出3.21万元，占3.29%，住房公积金支出3.85万元，占3.95%；项目支出中采购悼念厅物品支出0.6万元，占0.62%，其他运转支出35万元，占35.9%。

三、财政拨款收支预算情况说明

泸县殡葬管理所2022年财政拨款收支总预算97.49万元,比2020年收支预算总数增加6.89万元，主要原因是工资福利支出增加0.52万元，对个人和家庭的补助增加6.37万元。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入97.49万元、本年政府性基金预算拨款收入0万元；支出包括：社会保障和就业支出90.43万元、卫生健康支出3.21万元、住房保障支出3.85万元。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

泸县殡葬管理所2022年一般公共预算当年拨款97.49万元,比2020年收支预算总数增加6.89万元，主要原因是工资福利支出增加0.52万元，对个人和家庭的补助增加6.37万元。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

泸县殡葬管理所2022年支出预算97.49万元，其中：基本支出中机关事业单位基本养老保险缴费支出5.13万元，占5.26%，殡葬支出49.7万元，占50.98%，事业单位医疗支出3.21万元，占3.29%，住房公积金支出3.85万元，占3.95%；项目支出中采购悼念厅物品支出0.6万元，占0.62%，其他运转支出35万元，占35.9%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）：2022年预算数为5.13万元，主要用于：机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

2.社会保障和就业支出-社会福利-殡葬（2081004）：2022年预算数为85.3万元，主要用于：维持单位的基本运行，保障全县的殡葬工作顺利开展。

3.卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗（2101102）：2022年预算数为3.21万元，主要用于：事业单位基本医疗保险缴费。

4.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金（2210201）：2022年预算数为3.85万元，主要用于：住房公积金缴费。

　五、一般公共预算基本支出情况说明

泸县殡葬管理所2022年一般公共预算基本支出61.89万元，其中：

人员经费52.17万元，主要包括：基本工资18.13万元，津贴补贴0.9万元，绩效工资13.48万元，养老保险5.13万元，事业医疗3.21万元，其他社会保障缴费0.45万元，住房公积金3.85万元，生活补助0.74万元，其他对个人和家庭的补助6.28万元。

基本运转经费9.72万元，主要包括：办公费0.5万元，电费2.5万元，水费0.5万元，邮电费0.3万元，维修（护）费0.2万元，工会经费0.36万元，福利费0.54万元，公务用车运行维护费3.5万元，公务接待费0.5万元，其他商品和服务支出0.82万元。

六、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

泸县殡葬管理所2022年“三公”经费财政拨款预算数4万元，其中：公务接待费0.5万元，公务用车购置及运行维护费3.5万元。

（一）公务接待费

县殡葬管理所2022年公务接待费预算数为0.5万元，与上年预算0.5万元持平。用于与泸州市殡仪馆和隆昌市殡仪馆业务往来。

（二）公务用车购置及运行维护费较2021年预算持平。

单位现有公务用车2辆，其中：小型载客汽车2辆。

县殡葬管理所2022年公务用车购置及运行维护费预算数为3.5万元，与上年预算3.5万元持平，用于2辆公务用车燃油、维修、保险等方面支出，主要保障全县范围内运尸工作开展。

七、政府性基金预算支出情况说明

泸县殡葬管理所2022年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、国有资本经营预算支出情况说明

泸县殡葬管理所2022年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

泸县殡葬管理所为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。

（二）政府采购情况

泸县殡葬管理所2022年无政府采购项目，未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年底，泸县殡葬管理所共有车辆2辆（车辆数应与“三公”经费说明中单位现有公务用车保有量一致），其中。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2022年单位预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，2022年泸县殡葬管理所所有项目按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

4 .基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6.“三公”经费：纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城县间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：泸县殡葬管理所2022年部门预算公开附表

03泸县殡葬管理所2022年部门预算公开附表.xlsx

                        泸县殡葬管理所

                         2022年1月18日