泸县教师进修学校

2022年部门预算编制的说明

一、部门基本情况

（一）主要职责

泸县进修校在行政主管部门泸县教体局的领导下开展以下工作：

1.贯彻执行国家、省、市、县教育方针、政策，当好教育行政部门的“参谋与助手”。

2.负责全县的教师继续教育培训、干部培训，专题培训，制定切实可行的培训长远规划。

3.负责全县的教育教学研究管理和对各学校的教学指导工作。

4.负责全县的教育科研管理和对各学校的教育科研指导工作，推广先进教育科研成果。

5.负责全县社区教育学校、社区教育工作站的学习指导工作。

6.负责全县中小学教学质量监测工作。

（二）机构设置

泸县进修校机构设置有党政办、教研室、师培部、发展改革室、信息资源中心、社区教育学院、总务处七个部门。是财政一级预算单位，全额拨款事业单位，无下属二级单位。

我校核定总编制43名，均属核定的事业编制。在职事业人员42人，退休人员20人。

（三）财务工作开展情况

深入研究泸县教师进修学校如何搞好师培、教研、教育科研、社区教育工作的基础上，明确学校财务工作的组织领导责任和经济责任，在有效执行预算的过程中坚持节俭意识、廉洁意识，提高学校资金运行能力和抗风险能力。

认真学习《行政事业单位常用财会政策制度文件汇编》，建立健全单位内部控制制度，在财务管理、固定资产、合同管理方面严格按内部控制制度执行，进一步规范财务核算，严格审核原始凭证的合规性、完整性，规范记账凭证的编制，使日常财务工作做到有法可依、有章可循。制定了明确的财务审批流程，规范了各自的职责权限，提高了资金的使用效率。

学校设置总务处负责财务管理、资产管理、后勤管理工作，总务处设主任1名，会计1名，出纳1名，由副校长分管，每一笔报销，都必须经过严格的审批程序，先由部门领导审批，然后由总务主任审核，再由分管副校长审批，最后由校长审批。大额支出必须经学校支委会研究通过才能支付。

资产管理岗位设置相互分离、职责明确，物资、设备、基本建采购严格按政府采购有关规定执行，够采购金额的走政府采购程序，在采购金额以下2万元以上的采购，自行组织按采购程序询价、比选采购。

遵照财政局年初预算编制方案、年终决算工作要求，总务处组织人员根据学校实际情况，预算编制遵循“量入为出、收支平衡、积极稳妥、统筹兼顾”，按照“收支两条线”的原则进行统筹规划，全面反映单位年度财务收支总貌；决算编制切实反映学校的实际支出情况。认真编写单位预决算，并在泸县政府网站预决算公开平台进行公开，接受社会各界的监督。

二、预算收支总体情况

按照综合预算的原则，泸县教师进修学校所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：教育支出、社会保险基金支出、卫生健康支出、住房保障支出。

2022年收入预算总额为 716.27万元，较上年预算增加29.4万元，增长4.1%, 增长（下降）的主要原因是主要增加原因是调资增资、教师培训专项经费增加。上年结转一般公共预算拨款收入0万元，政府性基金预算0万元。

　　2022年支出预算总额为 716.27万元，较上年预算支出增加29.4万元，增长4.1%，增加的主要原因是调资增资、教师培训专项经费增加。其中：人员支出537.6万元、占75.06%，日常公用支出63.67万元、占8.89%，项目支出115万元、占16.05%。

三、财政拨款支出预算安排情况

2022年部门基本支出预算总额为601.27万元。人员支出537.6万元，其中：基本工资248.95万元，津贴补贴5.25万元、绩效工资134.45万元、机关事业单位基本养老保险缴费61.97万元、职工基本医疗保险缴费27.11万元、公务员医疗补助缴费7.44万元、其他社会保障缴费5.42万元、住房公积金46.47万元、遗属生活补助0.52万元、独生子女费0.02万元。日常公用支出178.67万元，其中：办公费12万元、印刷费20万元、水费3.5万元、电费5万元、邮电费5万元、差旅费8.1万元、培训费86万元、公务接待费3.6万元、工会经费4.98万元、福利费7.47万元、公务用车运行维护费3.5万元、其他商品和服务支出19.52万元。

2022年部门项目支出预算总额115万元

四、“三公”经费财政拨款预算安排情况

2022年“三公”经费财政拨款预算数7.1万元，因公出国（境）经费0万元，公务接待费3.6万元，公务用车购置及运行维护费3.5万元，其中：公务用车运行维护费3.5万元、公务用车购置费0万元。2022年“三公”经费财政拨款预算数比上年预算7.1万元增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（一）因公出国（境）经费未安排预算。

（二）公务接待费与上年预算相比持平。 本年度公务接待费计划主要用于上级部门来校检查、指导，兄弟单位来校考察、学习，聘请专家、教授来校指导、上课等。

（三）公务用车运行维护费与上年预算相比持平。本年度公务用车运行维护费务计划主要用于公务用车燃油、维修、保险、过路、停车等方面支出，主要保障学校下乡教学视导、教研活动等工作开展。

（四）公务用车购置费未安排预算。

单位现有公务用车1辆，其中：越野车1辆。

五、政府性基金预算支出情况

泸县教师进修学校2022年政府性基金预算支出0万元。 

六、国有资本经营预算支出情况

泸县教师进修学校2022年国有资本经营预算支出0万元。 

七、政府性基金预算“三公”经费支出情况

泸县教师进修学校2022年政府性基金预算“三公”经费预算数0万元，因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

八、其他重要事项的情况说明

（一）国有资产占用情况

截至2021年底，泸县教师进修学校共有车辆1辆，其中一般公务用车1辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2021年单位预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（二）预算绩效情况

2022年单位总体绩效目标是：在行政主管部门泸县教育局的领导下承担全县的师资培训、教学研究、教育科研、社区教育等职能工作。按照国家、省、市、县教育主管部门对县级教师培训机构及社区教育工作要求，坚持教师培训、教育研究、教学指导工作主线，围绕提高全县教育教学质量，实施教师素质提升工程，深入推进教学结构改革，加强区域内教育均衡发展总体目标，扎实推动教师继续教育培训、网络研修、集体视导、教学质量检测、教育科研课题立项评审、社区教育等重点工作，为实现我县教育高质量发展，教育强县的宏伟目标而努力。

九、名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
　　（二）上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
　　（三）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
　　（四）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
　　（五）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
　　（六）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。
　　（七）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
　　（八）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
　　（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
　　（十）“三公”经费：纳入泸县教师进修学校预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：泸县教师进修学校2022年部门预算公开附表

泸县教师进修学校：2022年部门预算公开附表.xls