2020年度

泸州市泸县殡葬管理所

部 门 决 算

公开时间：2021年11月15日

目录

公开时间：2021年11月15日

第一部分  部门概况

 一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

（二）2020年重点工作完成情况

 二、机构设置

第二部分  部门决算情况说明

 一、 收入支出决算总体情况说明

 二、 收入决算情况说明

 三、 支出决算情况说明

 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

 八、政府性基金预算支出决算情况说明

 九、国有资本经营预算支出决算情况说明

 十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购支出情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算绩效管理情况。

第三部分 名词解释

第四部分  附件

    附件1

第五部分  附表

 一、收入支出决算总表

 二、收入决算表

 三、支出决算表

 四、财政拨款收入支出决算总表

 五、财政拨款支出决算明细表

 六、一般公共预算财政拨款支出决算表

 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

   十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表 

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分  部门概况

本职能及主要工作

管理殡葬事宜，推进殡葬改革。殡葬改革与殡葬法规宣传，殡葬执法检查，殡葬职业教育，殡葬岗位培训。

2020年重点工作完成情况。

2020年殡仪车共出动401次，接待停放遗体148具，协助公安机关处理非正常死亡86具，惠民殡葬惠及群众234人，减免费用20余万。全年无安全责任事故，无一起群众投诉事件。

机构设置

泸县殡葬管理所系民政局下属一级预算单位，全额拨款事业单位。

部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计165.78万元。与2019年相比，收、支总计各减少9.16万元，下降5.24%。主要变动原因是人员经费增加15.89万元，公用经费减少0.92万元，减少雨污分流项目20万元,减少新增悼念厅及购置设备项目31万元,减少悼念厅设备购置5万元，增加惠民殡葬项目4万元，增加房屋维修项目27.77万元，增加办公设备采购项目0.69万元，增加专用燃料费项目2万元，年底结余减少2.59万元。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计94.99万元，其中：一般公共预算财政拨款收入94.99万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计165.78万元，其中：基本支出87.33万元，占52.68%；项目支出78.45万元，占47.32%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计165.78万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少9.16万元，下降5.24%。主要变动原因是人员经费增加15.89万元，公用经费减少0.92万元，减少雨污分流项目20万元,减少新增悼念厅及购置设备项目31万元,减少悼念厅设备购置5万元，增加惠民殡葬项目4万元，增加房屋维修项目27.77万元，增加办公设备采购项目0.69万元，增加专用燃料费项目2万元，年底结余减少2.59万元。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出165.78万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少6.57万元，下降3.81%。主要变动原因是人员经费增加15.89万元，公用经费减少0.92万元，减少雨污分流项目20万元,减少新增悼念厅及购置设备项目31万元,减少悼念厅设备购置5万元，增加惠民殡葬项目4万元，增加房屋维修项目27.77万元，增加办公设备采购项目0.69万元，增加专用燃料费项目2万元。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出165.78万元，主要用于以下方面:

201-一般公共服务（类）支出0万元，占0%；

205-教育支出（类）0万元，占0%；

206-科学技术（类）支出0万元，占0%；

207-文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；

208-社会保障和就业（类）支出158.84万元，占95.81%；

210-卫生健康支出3.18万元，占1.92%；住房保障支出3.76万元，占2.27%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为165.78，完成预算100%。其中：

1.2080505 社会保障和就业-行政事业单位养老支出-机关事业单位养老保险缴费支出: 支出决算为5.02万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.2081004 社会保障和就业-抚恤-死亡抚恤: 支出决算为0.65万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.2081004 社会保障和就业-社会福利-殡葬: 支出决算为153.17万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

    4.2101102 卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗:支出决算为3.18万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

    5.2210201 住房保障支出-住房改革支出-住房公积金:支出决算为3.76万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出87.33万元，其中：

人员经费83.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、抚恤金、住房公积金。
　　日常公用经费4.19万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为7.5万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算7万元，占93.33%；公务接待费支出决算0.5万元，占6.67%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2019年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出7万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2019年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2020年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆，特种用车2辆。

公务用车运行维护费支出7万元。主要用于接运遗体等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.5万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2019年持平。

国内公务接待支出0.5万元，主要用于开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待2批次，52人次（不包括陪同人员），共计支出0.5万元，具体内容包括：接待到泸县调研的泸州市殡葬协会成员，到隆昌市殡仪馆协调火化事宜。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元.

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

    九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，机关运行经费支出0万元，与2019年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2020年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，泸县殡葬管理所共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、特种专业技术用车2辆、其他用车0辆.特种专业技术用车主要是用于接运遗体。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对7个项目开展了预算事前绩效评估，对7个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取7个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对7个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看总体完成情况较好，惠民殡葬惠及力度加大，减免费用增加，群众满意度高。本部门还自行组织了5个项目支出绩效评价，从评价情况来看治丧环境有了较大提升，硬件方面也基本能得到保障，治丧群众得到了实惠，对殡葬工作满意度高。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年度部门决算中反映“惠民殡葬”、“行业耗材”、“房屋维修”、“殡葬专用车辆运行维护费”、“悼念厅物品采购”等5个项目绩效目标实际完成情况。

   （1）惠民殡葬项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数28万元，执行数为27.56万元，完成预算的98.43%。通过项目实施，维护了社会稳定，维持了殡葬秩序，让治丧群众得到了实惠保障。发现的主要问题：县域内部分群众在非法停灵点治丧。下一步改进措施：请示上级主管部门打击非法停灵点，规范殡葬秩序。

（2）行业耗材项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3万元，执行数为2.1万元，完成预算的70%。通过项目实施，保障了殡葬工作的顺利开展。发现的主要问题：易耗品存放杂乱无序。下一步改进措施：定点有序存放，建立台账。

（3）房屋修缮项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数32.77万元，执行数为32.77万元，完成预算的327.7%。通过项目实施，提升了殡葬服务接待能力，提高了群众满意度。发现的主要问题：办公楼墙面多处脱落，需及时处理。下一步改进措施：全面查找墙面破烂，加快处理进度。

（4）殡葬专用车运行维护项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数7万元，执行数为6.55万元，完成预算的93.6%。通过项目实施，保障全县各镇（街道）的遗体接运。发现的主要问题：有台车辆老旧，维修费较高。下一步改进措施：争取资金更换车辆。

（5）悼念厅物品采购项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4万元，执行数为4.1万元，完成预算的102.5%。通过项目实施，更换了悼念厅破损桌椅板凳，提升了殡仪服务质量，提高了单位接待能力，提高了群众满意度。发现的主要问题：悼念厅桌椅板凳使用寿命不高，治丧群众不爱惜。下一步改进措施：通过宣传引导群众爱护公物。

项目绩效目标完成情况表

   项目绩效目标完成情况表

(2020 年度)

项目绩效目标完成情况表
(2020 年度)

项目绩效目标完成情况表

(2020 年度)

项目绩效目标完成情况表

(2020 年度)

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《泸县殡葬管理所2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.机关事业单位基本养老保险缴费支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.死亡抚恤：指反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

11.殡葬：指反映财政对民政及其他部门举办的火葬场等殡仪事业单位的补助支出等。

12.事业单位医疗：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

13.住房公积金：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

附件1

泸县殡葬管理所

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

泸县殡葬管理所系民政局下属一级决算单位，全额拨款事业单位。机构当年无变动。

（二）机构职能。

     管理殡葬事宜，推进殡葬改革。殡葬改革与殡葬法规宣传，殡葬执法检查，殡葬遗体接运，殡葬岗位培训。

（三）人员概况。

     总编制5名，其中工勤4名、事业管理1名。截止年底在职人员总人数5人，其中工勤4人、事业管理1人。人员当年无变动。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年殡管所财政资金收入165.78万元。与2019年相比，财政拨款收入减少9.16万元，下降5.24%。主要变动原因是人员经费增加15.89万元，公用经费减少0.92万元，减少雨污分流项目20万元,减少新增悼念厅及购置设备项目31万元,减少悼念厅设备购置5万元，增加惠民殡葬项目4万元，增加房屋维修项目27.77万元，增加办公设备采购项目0.69万元，增加专用燃料费项目2万元，年底结余减少2.59万元。

（二）部门财政资金支出情况。

 2020年殡管所财政资金支出165.78万元。与2019年相比，财政资金支出减少9.16万元，下降5.24%。主要变动原因是人员经费增加15.89万元，公用经费减少0.92万元，减少雨污分流项目20万元,减少新增悼念厅及购置设备项目31万元,减少悼念厅设备购置5万元，增加惠民殡葬项目4万元，增加房屋维修项目27.77万元，增加办公设备采购项目0.69万元，增加专用燃料费项目2万元，年底结余减少2.59万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

泸县殡葬管理所年初分项目制定了详细的项目绩效目标，通过绩效目标保障了项目支出资金的精准使用。年底项目预算资金全部使用完成，项目完成达到了绩效目标，未出现违规记录。

（二）结果应用情况。

部门针对经常性项目开展自评，自评结果均达到满意程度。对于自评中反馈的问题，已提出了整改意见，使财政资金利用效率更高效。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2020年殡仪车共出动401次，接待停放遗体148具，协助公安机关处理非正常死亡86具，惠民殡葬惠及群众234人，减免费用20余万。全年无安全责任事故，无一起群众投诉事件。

（二）存在问题。

     预算执行进度较为落后，许多项目均在下半年实施。

（三）改进建议。

 细化执行进度，并严格执行。

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

泸县殡葬管理所2020年度决算公开报表.xls