2018年度

泸县第四中学

部门决算

目录

公开时间：2019年10月25日

第一部分 部门概况. 4

一、基本职能及主要工作. 4

二、机构设置. 5

第二部分 2018年度部门决算情况说明. 5

一、收入支出决算总体情况说明. 5

二、收入决算情况说明. 6

三、支出决算情况说明. 7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明. 8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明. 9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明. 11

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明. 11

八、政府性基金预算支出决算情况说明. 13

九、国有资本经营预算支出决算情况说明. 13

十、其他重要事项的情况说明. 15

第三部分 名词解释. 16

第四部分 附件. 20

附件1 20

第五部分 附表. 26

一、收入支出决算总表. 26

二、收入总表. 26

三、支出总表. 26

四、财政拨款收入支出决算总表. 26

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）. 26

六、一般公共预算财政拨款支出决算表. 26

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表. 26

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表. 26

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表. 26

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表. 26

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表. 26

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表. 26

十三、国有资本经营预算支出决算表. 26

第一部分 部门概况

本职能及主要工作

实施初中义务教育和高中学历教育，促进基础教育发展。

（二）2018年重点工作完成情况。

学校以“一流的管理”享誉泸州教育界。近年来，我校强化管理，苦炼内功，办学层次不断提升：2002年12月，学校由一所初级中学创建成合格高完中，2004年3月创建成泸州市重点中学，2005年12月创建成省重点中学，在三年时间内实现了跨越式发展，被同行誉为“泸县四中现象”。2018年学校取得的主要成效：

泸州市2018年度普通高中教育质量综合评价（A类学校）二等奖

泸州市2018年度初中教育质量综合评价  优秀学校

2017—2018年度泸县“优秀少先队集体”

泸县2017——2018教育信息宣传工作  先进集体

泸县2018年度高校招生工作量化考评  一等奖

2018年泸州市青少年校园足球联赛初中男子组  第三名

2018年四川省中学生排球锦标赛女子初中组  体育道德风尚运动队

泸县第三届校园足球联赛县属初中男子组  第三名

泸县第三届校园足球联赛县属初中女子组  第三名

泸县第十六届中小学生篮球运动会高中男子组 第二名

泸县第十六届中小学生篮球运动会初中男子组 第二名

构设置

第二部分   2018年度部门决算情况说明

入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计5,160.92万元。与2017年4,659.19相比，收、支总计各增加501.73万元，增长10.77%。主要动原因是人员增加、2018年工资调整标准，补发2017年目标绩效考核工作经费。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

入决算情况说明

2018年本年收入合计5,160.92万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4,609.61万元，占89.32%；政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，占0.00%；国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，占0.00%；事业收入551.31万元，占10.68%；无经营收入、附属单位上缴收入和其他收入

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

出决算情况说明

2018年本年支出合计5,160.93万元，其中：基本支出4,778.79万元，占92.60%；项目支出382.14万元，占7.40%；无上缴上级支出、经营支出和对附属单位补助支出。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计4,609.61万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计3,894.59万元，各增加715.02。主要变动原因是主要原因是人员增加、2018年工资调整标准，补发2017年目标绩效考核工作经费。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款支出4,609.61万元，占本年支出合计5,160.92万元的89.32%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款3,894.59万元增加715.02万元，增长18.36%。主要变动原因是主要动原因是人员增加、2018年工资调整标准，补发2017年目标绩效考核工作经费。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

2018年一般公共预算财政拨款支出4,609.61万元，主要用于以下方面:教育支出3,755.13万元，占81.46%；社会保障和就业支出449.74万元，占9.76%；医疗卫生支出169.51万元，占3.68%；住房保障支出235.23万元，占5.10%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

年一般公共预算支出决算数为4,609.61万元，完成预算100%。其中：

2. 教育支出普通教育：支出决算数为3,755.13万元，完成预算100%；其中：初中教育: 支出决算为1,227.31万元，完成预算100%；高中教育: 支出决算为2,527.82万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业：支出决算为449.74万元，完成预算100.00%。其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出392.04万元，完成预算100%；机关事业单位职业年金缴费支出40.78万元，完成预算100%；死亡抚恤支出16.923万元，完成预算100%。

6.医疗卫生与计划生育：支出决算为169.51万元，完成预算100%。其中事业单位医疗支出169.51万元，完成预算100%。

住房保障支出决算为235.23万元，完成预算100%。其中住房公积金支出169.51万元，完成预算100%。

般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明      

2018年一般公共预算财政拨款基本支出4,227.47万元，其中：

人员经费3,831.91万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费395.56万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为1.71万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.79万元，占46.20%；公务接待费支出决算0.92万元，占53.80%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0.00万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.79万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0.79万元。主要用于川E31441所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.92万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与持平。

主要用于公务接待用餐费。国内公务接待28批次，176人次（不包括陪同人员），共计支出0.92万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，。

其他国内公务接待支出0.92万元，主要用于学校公务接待用餐。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0.00万元。

2018年国有资本经营预算拨款支出0.00万元。

十、  预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门按要求对2018年部门整体支出进行整体绩效评价。

2018年，全体教职员工在学校党组及各大校行政的正确领导下，认真贯彻落实党的十八届各中全会精神和县教育局等部门决策部署，勤奋工作，创先争优，圆满完成学校的各项招生计划、各项教育任务、各项短期培训工作。 

（一）经济效益评价  1. 本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率小于100%；“三公”经费预算总额较上年减少0.08万元，“三公”经费总体控制较好。2. 预算执行方面。预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。 

（二）效率性评价和有效性评价  我校预算安排的基本支出保障了我校正常的工作运转，我校在执行上是严格遵守各项财经纪律的，在项目资金的使用上也是有效的。1. 保障经费的管控与使用。保障经费是保障学校正常运转，开展各项教学任务，学校根据上级有关文件精神，严格把握标准，规范支付行为。2. 资助学生经费。2018年我校在对学生午餐补助和建档立卡等家庭贫困学生等对象资助中投入大量经费，保障了贫困家庭的基本支出，得到了广大群众的好评。 3. 强化管理，增强了培训实效。2018年全年教师培训共2426人次，其中参加国家级培训208人次，省级培训186人次，市县级培训814人次，校本研训1245人次。4. 资金监管常态化。内部成立经费审计小组，对保障经费及专项经费独立审核，学校每笔费用支出都严格把关审核签字，经办人、证明人、会计、部门负责人、业务分管领导、财务分管领导、校长审批后方可支付。

本部门在2018年度部门决算中反映“人员情况”“总体经费情况”“三公”经费”公用经费”项目绩效目标实际完成情况。

人员情况项目绩效目标完成情况综述。学校编制数295人，实际在编288人，编制内在职人员控制率小于100%。

总体经费情况绩效目标完成情况综述。全年预算数5,160.92万元，执行数为5,160.92万元，完成预算的100%。我校预算安排的基本支出保障了我校正常的工作运转，我校在执行上是严格遵守各项财经纪律的，在项目资金的使用上也是有效的

三公经费项目绩效目标完成情况综述。全年预算数1.71万元，执行数为1.71万元，完成预算的100%。“三公”经费预算总额较上年减少0.08万元，“三公”经费总体控制较好

（二）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《四川省泸县第四中学2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

一、无其他重要事项的情况说明

2018年，2018年政府采购支出总额11.53万元，其中：政府采购货物支出11.53万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于电脑、打印机。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

截至2018年12月31日，共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于学校公务。

词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如事业收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育事业支出普通教育支出：指各类普通教育支出。普通教育支出中初中教育支出指各部门举办的初中教育支出，政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助,如各类捐赠、补贴等,也在本科目中反映; 普通教育支出中高中教育支出指各部门举办的高中教育支出，政府各部门对社会中介组织等举办的高中教育的资助,如各类捐赠、补贴等,也在本科目中反映; 普通教育支出中其他教育支出指上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

10.社会保障和就业支出：指政府在社会保障与就业方面的支出。社会保障和就业支出中行政事业单位离退休支出中的机关事业单位基本养老保险缴费支出指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出，社会保障和就业支出中抚恤支出中的死亡抚恤支出，指按规定用于病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

11.医疗卫生与计划生育支出：指政府医疗卫生与计划生育管理方面的支出。医疗卫生与计划生育支出中行政事业单位的事业单位医疗支出指财政部门集中安排的事业单位医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按规定享受离退休人员待遇的医疗经费。

12. 住房保障支出：指政府用于住房方面的支出。住房保障支出住房改革支出中的住房公积金支出指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定的标准，行政事业单位向职工发放和租金补贴。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

四部分 附件

：

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。属独立核算的全额拨款一级财政补助事业单位，无下属二级预算单位。

（二）机构职能。实施初中义务教育和高中学历教育，促进基础教育发展。

（三）人员概况。教职工情况: 2018年年末,在职人员编制为295人。年末实有在职教职工288人，其中初中48人，高中240人。2017年年末,在职人员编制为305人,年末实有在职教职工281人，其中初中48人，高中233人。2018年比2017年增加7人，其中调进调出品迭增加10人，在职退休3人;遗属抚养人员9人，比2017年减少1人。

班级及学生情况：2018年年末，我校有教学班级79个，其中高中54个（高一20个，高二18个，高三16个），初中25个（初一7个，初二11个，初三7个）；共有学生4,596人，其中高中3,209人，初中1,387人,与2017年末学生数4,685人相比较，减少学生89人,其中初中增加学生15人，高中减少学生104人；在校生中住宿生4,489人，其中初中住宿生1,302人，高中住宿生3,187人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2018年年初预算收入2,761.52万元，年初预算支出2,761.52万元, 调整预算收入5，160.92万元，调整预算支出5，160.92万元,调整原因主要是2018年人员增加、2018年工资调整标准、补发2017年目标考核工作经费等。与2017年收入支出4,651.92万元相比，增加501.72万元，增长10.77%。

（二）部门财政资金支出情况。2018年年初预算收入2,761.52万元，年初预算支出2,761.52万元, 调整预算收入5，160.92万元，调整预算支出5，160.92万元,调整原因主要是2018年人员增加、2018年工资调整标准、补发2017年目标考核工作经费等。与2017年收入支出4,651.92万元相比，增加501.72万元，增长10.77%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

按财政部门要求进行绩效目标制定、全年绩效目标完成好100%、预算编制准确、支出控制好，不存在超预算支出的情况、根据人员变动情况及工资调标等情况及时进行预算动态调整、执行进度合理、预算完成情况为100%，预算执行不存在违规违纪等情况。

（二）专项预算管理。

2018年我校专项预算项目主要是学校学生专项资助金，严格按上级部门要求进行公示，程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成100%、实施及时、不存在违规违纪使用学生专项资助金等情况。

（三）结果应用情况。

部门自评质量较好、绩效目标公开时，学生和家长及社会满意度较高。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。2018年，全体教职员工在学校党组及各大校行政的正确领导下，认真贯彻落实党的十八届各中全会精神和县教育局等部门决策部署，勤奋工作，创先争优，圆满完成学校的各项招生计划、各项教育教学任务、各项教师培训工作。

（二）存在问题。1. 基本支出中没有编制招待费、办公费支出，预算编制的合理性有待提高。2.未编制项目支出预算。

（三）改进建议。针对上述存在的问题及我校整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强学校内部机构各处室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。推行内部各处室预算“二上二下”方式，提高预算的合理性和准确性。2.加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。  3．持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。4．加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

附件：     部门整体支出绩效评价基础数据表

填报单位（盖章）： 四川省泸县第四中学                  金额：万元

附件：

部门整体支出绩效评价指标表

填报单位（盖章）：四川省泸县第四中学

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

财政拨款收入支出决算总表

财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款支出决算明细表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

一般公共预算财政拨款项目支出决算表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资本经营预算支出决算表

四川省泸县第四中学2018年部门决算公开附表.xls