2018年度泸县城西学校部门决算

目录

公开时间：2019年10月25日

第一部分 部门概况. 4

一、基本职能及主要工作. 4

二、机构设置. 4

第二部分 2018年度部门决算情况说明. 5

一、收入支出决算总体情况说明. 5

二、收入决算情况说明. 6

三、支出决算情况说明. 7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明. 7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明. 8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明. 9

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明. 10

八、政府性基金预算支出决算情况说明. 10

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明. 10

十、预算绩效情况说明. 10

第三部分 名词解释. 17

第四部分 附件. 20

附件1 20

附件2 26

附件3 39

第五部分 附表. 40

一、收入支出决算总表. 40

二、收入总表. 40

三、支出总表. 40

四、财政拨款收入支出决算总表. 40

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）. 40

六、一般公共预算财政拨款支出决算表. 40

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表. 40

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表. 40

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表. 40

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表. 40

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表. 40

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表. 40

十三、国有资本经营预算支出决算表. 40

第一部分 部门概况

本职能及主要工作

（一）主要职能。

1、配合泸县教育局制定符合党的教育方针和国家教育法律法规的初级中学教育发展规划并抓好组织实施和落实工作。

2、贯彻、执行教育法律法规和政策规定，坚持依法治教、依法治学。巩固提高“两基”工作成果和整体水平，实施初中学历教育，促进基础教育发展

3、指导、管理、检查、评价学校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。 
     4、负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。 
     5、协助上级教育主管部门做好学校教师考核工作，负责教师管理、继续教育、考核考评等工作。
     6、负责财务管理，筹措资金，改善办学条件等工作。  

（二）2018年重点工作完成情况。

1、强化师生德育建设工作，夯实和谐向上的思想基础。学校坚持政治学习制度，狠抓师德、师风和行风建设，营造和谐的教育软环境，大力倡导爱岗敬业、无私奉献、艰苦奋斗、全心全意为学生服务和依法执教精神；高度重视对学生进行思想道德教育，长期有效地发挥德育教育主导阵地作用，把思想教育渗透到课堂，溶解于平时。

2、认真抓好安全工作，确保师生人身安全，加大对安全的落实检查力度，发现问题，及时解决。

3、狠抓教学常规管理，注重教师培养，教师业务水平得到了进一步提高。

4、做好服务范围内学生的入学工作，建立防流控辍管理制度，落实教师家访制度，完成了上级交给的任务。

构设置

无下属二级单位。学校领导职数：校长1名，副书记1名、副校长3名；纪委书记1名。

内设机构：办公室、技装处、德育处、教务处、总务处、体艺处、安卫办、团委办。 

第二部分2018年度部门决算情况说明

入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计1,600.47万元。与2017年相比，收、支总计各增加399.58万元，增长33.27%。主要变动原因是平场补助增加及年终目标考核增加。

入决算情况说明

2018年本年收入合计1,600.47万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1,600.47万元，占100%；无政府性基金预算财政拨款收入；无国有资本经营预算财政拨款收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

出决算情况说明

2018年本年支出合计1,600.47万元，其中：基本支出1,259.78万元，占78.71%；项目支出340.69万元，占21.29%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

四 、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计1,600.47万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加399.58万元，增长33.27%。主要变动原因是平场补助增加及年终目标考核增加。

五

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1,600.47万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加399.58万元，增长33.27%。主要变动原因是平场补助增加及年终目标考核增加。

（

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1600.47万元，主要用于以下方面:教育支出（类）1,378.75万元，占86.14%；社会保障和就业（类）支出110.88万元，占6.93%；医疗卫生支出46.40万元，占2.90%；住房保障支出64.46万元，占4.03%。

年般公共预算支出决算数为1,600.47，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为1,378.75万元，完成预算100%。

2. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为110.88万元，完成预算100%。

3. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为46.40万元，完成预算100%。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为64.46万元，完成预算100%。

般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出1,600.47万元，其中：

人员经费1,018.56万元，主要包括：基本工资311.51万元、津贴补贴231.66万元、绩效工资246.68万元、机关事业单位基本养老保险缴费107.43万元、职业年金缴费3.44万元、职工基本医疗保险缴费37.60万元、公务员医疗补助缴费8.80万元、其他社会保障缴费6.98万元、住房公积金64.46万元。
　　公用经费241.22万元，主要包括：办公费39.18万元、印刷费11.60万元、咨询费1.30万元、水费28.16万元、电费25.33万元、邮电费6.58万元、差旅费6.39元 、维修（护）费53.49万元、会议费3.59万元、培训费36.56万元、工会经费2.25万元、福利费5.22万元、其他交通费7.64万元、其他商品和服务支出13.93万元。

“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元， ；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明 

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2018年申报部门整体支出绩效目标确定年度主要任务3项基本完成；年度总体目标4个，基本实现，一级、二级、三级绩效指标均较好完成。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看，各项目总体目标基本实现，一级、二级、三级绩效指标均较好完成。       

（二）项目绩效目标完成情况。 本部门在2018年度部门决算中反映“教育专项—土地租赁费””教育专项—贫困寄宿制学生生活补助”“教育专项—场平费”3个项目绩效目标实际完成情况。 
     1.“教育专项—土地租赁费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障学校教学正常运转。

2.“教育专项—贫困寄宿制学生生活补助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数80.69万元，执行数为80.69万元，完成预算的100%。通过项目实施，对1043名贫困寄宿制生进行了补助，保障了1043名学生在校正常学习生活，避免学生流失及辍学情况的发生。

3.“教育专项—场平费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数250万元，执行数为250万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了学校的正常教育教学，满足了学校教育的需要，社会评价得到了明显的提升，教育教学环境得到明显改善，家长、师生十分满意。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《泸县二中城西学校2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。

本部门自行组织对“教育专项—土地租赁费”、”教育专项—贫困寄宿制学生生活补助”、“教育专项—场平费”3个项目开展绩效评价，详见附件2。

一、其他重要事项的情况说明

2018年，泸县二中城西学校机关运行经费支出0万元，与2017年决算数相同。主要原因是本部门是事业单位，财政未预算此项经费 。

2018年，泸县二中城西学校无政府采购支出。

截至2018年12月31日，无共有车辆、通用设备及专用设备。

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如学费、住宿费等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息收入和捐赠收入等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）:指政府部门举办的初级中学教育支出。 

10. 教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）： 指除学前教育、小学、初中、高中、高等、化解债务等教育项目以外其他用于普通教育方面的支出。 

11.教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）:指除中小学校、中等职业学校校舍、教学设施待项目以外的教育费附加支出。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

13.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休待遇的医疗经费。

 15. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:指财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。 

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房补贴（项）：指按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

 18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

24.……。

四部分 附件

2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

泸县二中城西学校属县级一级预算单位，校内设置机构有：办公室、技装处、德育处、教务处、总务处、体艺处、安卫办、团委办。 

（二）机构职能。

泸县二中城西学校是一所普通初中，根据三定方案确定学校如下职责及主要工作：

（１）配合泸县教育局制定符合党的教育方针和国家教育法律法规的初级中学教育发展规划并抓好组织实施和落实工作。

（２）贯彻、执行教育法律法规和政策规定，坚持依法治教、依法治学。提高整体水平，实施初中学历教育，促进基础教育发展 。

（３）指导、管理、检查、评价学校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。 

（４）负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

（５）协助上级教育主管部门做好学校教师考核工作，负责教师管理、继续教育、考核考评等工作。

（６）负责财政下拨资金管理，筹措管理好资金，改善办学条件等工作。 

（三）人员概况。

校长1名，副书记1名、副校长3名；纪委书记1名。2018年12月末实有在编在职人员90人。调进1人，公招1人。在职较2017年增加2人（新进及调入2人）。

2018年末学生人数2636人，其中住校生1922人。学生人数和住校生人数较上年增加的主要原因是2018级新生人数大于2018级毕业学生人数。 
    二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。　

学校2018年初部门预算总收入1600.47万元（当年财政拨款1600.47万元），上年无结转结余。 

2018年实际部门决算总收入为1600.47万元，均是财政拨款收入。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年实际部门决算总支出为1600.47万元（其中财政拨款1600.47万元、财政专户管理资金0万元、其他收入0万元）。 

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

实行校长负责制下的“三重一大”党委领导班子集体决策制度，部门目标任务具备相关性、明确性、合理性，预算编制以年底实有人数及预算口径为测算依据，合理确定绩效目标并实施有效管理。

1.部门绩效目标及完成情况 
　     在安全稳定、改革发展、常规管理、教学质量、队伍建设、党的建设、党风廉政建设方面狠下功夫，着力提升，全面完成县教育局2018年县属学校重点工作目标。 
     2.预算编制的测算依据及全面预算管理落实情况 
 　  2018年全年财政下达预算1600.47万元，较年初部门预算净增加847.31万元，主要是2017年目标考核奖追加267.80万元、2018年7-12月调资及正常增资增加基本工资及五险一金36.91万元（年初预算按2017年10月工资标准）、公用经费237.17万元、场平费250.00万元、租地费10.00万元、2018年贫困生寄宿制学生生活补助45.43万元。 
      分配时限:为确保学校正常运行，按照《中华人民共和国预算法》相关规定和县级财政资金使用规定，合理申请使用资金。 
    中期评估：按照相关要求及时开展了预算执行中期评估工作。 
    绩效监控：按照相关要求严格开展了预算执行管理。2018年收入决算数1600.47万元，较年初预算数753.16万元增加847.31万元，与全年预算数1600.47万元一致，预算执行率为100%；按照相关规定较好地开展了绩效监控，强化了预算执行通报制度，每月编制预算执行进度表，召开会议通报预算执行进度，分析存在问题并及时报送了监控情况报告。 
    非税收入执收：按照相关规定执收非税收入,2018年非税收入0万元，如有均按规定标准执收并及时足额将非税收入缴入财政专户或解交国库。 
 　 资产管理：国有资产均纳入财政资产管理信息系统统一管理，按照信息化要求，及时将资产占有、使用、处置等动态管理情况进行录入，并按时完成2018年国有资产报告。 
    在编制预算时，准确核实资产存量情况，及时将报废资产和新增资产录入四川省资产管理信息系统。 

（二）专项预算管理。

1.根据学校发展的需要，从专项资金项目库中选取符合要求的项目，按照财政部门预算编制要求，统一编制部门年度专项资金项目计划和资金使用计划，报送业务主管部门和财政部门审核。 
    2.对列入年度部门预算的具体项目，实行项目管理。 
    3.对于当年能够完成的项目，原则上当年足额申请支付专项资金，不留结余;对于实施期限较长的单个项目，按规定的实施期限分年度按计划或进度申请拨付专项资金。 
  　4.专项资金支出预算属政府采购目录范围的，在项目资金的预算编制和使用时均按照政府采购的有关法律法规执行。 

5.对专项资金实行专款专用，不滞留、截留、挪用，不用于专项资金规定使用范围以外的开支。 

（三）结果应用情况。

包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

1.内控制度管理：组织单位内各部门开展了内控制度建设管理自查自纠工作，通过自查，进一步健全了内部控制制度，督促和强化了内控的有效运行。年度内未发现因内控制度不健全或执行不到位，造成单位出现廉政风险或重大责任事故。 
    2.信息公开：按县级财政下发公开信息文件要求，在泸县人民政府公众信息网站上公开了2018年的部门预算、决算、“三公”经费预算等相关信息。 
    3.绩效评价：认真组织各职能处室开展绩效评价工作，实现全年评价项目覆盖率70%以上。同时，选取了涉及专项资金项目开展绩效评价的，包括2018年场平工程等项目。对绩效评价发现的问题及时组织整改。部门整体支出绩效目标自评得分96分（详见附件3）。 

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

　1.部门履职成效：在安全稳定、改革发展、常规管理、教学质量、队伍建设、党的建设、党风廉政建设方面狠下功夫，着力提升，全面完成县教育局2018年县属学校重点工作目标。 

　　2.可持续发展能力和满意度：为保障校园正常运行，提供优质的教学及相应的管理，在以后年度中考中继续取得优异成绩；新生录取工作取得新的成效继续努力。
　　3.总体评价：我校2018年部门整体预算目标任务与法律法规、部门职责、中长期规划相符、目标任务合理可行；预算测算依据充分，绩效目标基本科学合理；专项资金分配及时、绩效监控管理较严格、执收非税收入符合相关规定并上缴及时、资产管理规范、内控制度健全并执行有效、相关信息公开及时；任务指标完成情况较好，可持续发展能力提升明显、协作部门、管理对象和社会公众基本满意。 

（二）存在问题。

　1．预算编制精细化程度不够。用项目预算细化到经济科目还不够准确、不够精细，项目目标细化和量化不足，造成在项目会计核算中要严格执行预算有很大的难度。 
    　2．对专项资金预算执行的时效性有待提高。 

（三）改进建议。

　1．进一步加强决算精细管理。改变“重预算、轻决算”的传统观念，通过高质量的部门决算，为单位的财务管理提供决策参考，为下一年科学合理地编制部门预算提供有益借鉴。 
      2．进一步加强实施过程监管。根据各专项资金有关管理规定，进一步做好专项资金项目管理办法修改完善，对需要申请专项资金支持的项目及早开展前期申报论证，强化预算执行和项目资金管理，保证专项资金使用和监督管理有据可依。同时加强项目管理，提高项目实施方案的准确性和可操作性，密切跟踪项目实施进展，加快项目实施进度，确保专项预算执行达到项目考核目标要求。 
    3．进一步拓宽绩效评价范围。按照国家和省、市、县政府及其财政部门要求，继续开展项目的核查和绩效评价工作，切实加强预算执行管理，规范预算执行行为，提高财政资金使用绩效。 

4．进一步加强队伍能力建设。强化业务培训，提高预算编制的科学化和精细化程度。在财政局的指导下，做好预算编制工作，增强财务人员预算精细化管理的意识，提高预算精细化管理的能力。

附件2

2018年教育专项—场地平整项目 
     支出绩效评价报告 

一、评价工作开展及项目情况 
    项目评价实施方案情况。对年度项目评价是一种年终对当年实施项目进行的客观评价，通过对一年来项目前期工作、项目实施过程及项目完成情况的综合评价研究，分析项目的实际情况与预测情况的差距，总结经验得失，为今后改进项目准备、决策、管理和监督等工作提供依据。 
    本项目评价工作针对2018年教育专项——场地平整项目开展，该项目前期工作从2017年年底启动，建设工期涵盖2018年8月，是财政安排解决场地平整项目的工程建设资金。

评价依据包括：《部门预算项目支出绩效目标申报表》、《项目支出绩效目标完成情况表》、《2018年四川省项目绩效评价得分表》、已完成工程量的相关工程进度款的支付、涉及对象的走访和调查结果等。 

二、评价结论及绩效分析 
  （一）评价结论 
    推进项目按计划进度建设，工程全部完成，已按期投入使用，施工方安全文明施工，按期支付民工工资及外购材料等款项，获得良好的经济效益和社会效益，项目所涉各方满意度较高，绩效评价得分99.5分。 

　　2018年四川省项目绩效评价得分表 

　　项目名称：教育专项—场地平整
　　项目实施单位：泸县二中城西学校 

　　

（二）绩效分析 

1．项目决策 
  　学校因提升硬件设施的需要，于2017年开展场平的前期工作，先后取得项目建议书及批复文件、可行性研究报告及批复文件、总体设计与批复文件并报经财政评审后，经公开招投标确定了建设施工单位和监理单位，于2017年底正式开工。申请财政安排教育专项资金予以解决相关建设经费是非常必要和可行的。申报表中的绩效目标设置也尽量做到了明确和合理。 
    2．项目管理 
  　资金采取年初下达预算指标，按照施工合同和监理合同的约定，工程进度款项经跟踪审计核定的金额申请用款计划，财政审核无误后转账支付给施工单位或监理单位；资金使用科学、规范。 
    3．项目绩效 
    项目数量、质量、时效、成本目标全面完成，预定经济、社会效益全面实现，公平性、资金使用效率、受益群体满意度均较优。 
    三、存在主要问题 
   施工方对工程进度款的结算不及时。 
 　四、相关措施建议 
    加强项目管理，敦促施工方及时结算工程进度款，及时办理工程质量验收、竣工验收和工程结算。 

　　  2018年教育专项—贫困寄宿制学生生活补助
               支出绩效评价报告 
   

一、评价工作开展及项目情况 
    项目评价实施方案情况。对年度项目评价是一种年终对当年实施项目进行的客观评价，通过对一年来项目前期工作、项目实施过程及项目完成情况的综合评价研究，分析项目的实际情况与预测情况的差距，总结经验得失，为今后改进项目准备、决策、管理和监督等工作提供依据。 
    本项目评价工作针对2018年教育专项——贫困寄宿制学生生活补助项目开展，是财政安排解决项目的资金。

评价依据包括：《部门预算项目支出绩效目标申报表》、《项目支出绩效目标完成情况表》、《2018年四川省项目绩效评价得分表》、贫困寄宿制学生生活补助款项支付资料、涉及对象的走访和调查结果等。 
    二、评价结论及绩效分析 
  （一）评价结论 
    项目预算数80.69万元，执行数为80.69万元，完成预算的100%。通过项目实施，对1043名贫困寄宿制生进行了补助，保障了1043名学生在校正常学习生活，避免学生流失及辍学情况的发生。项目所涉各方满意度较高，绩效评价得分99.00分。 
    2018年四川省项目绩效评价得分表 
     项目名称：教育专项—贫困寄宿制学生生活补助
　　项目实施单位：泸县二中城西学校 
　　

（二）绩效分析 
1．项目决策 

为保障了贫困寄宿制学生在校正常学习生活，避免学生流失及辍学情况的发生是非常必要和可行的。申报表中的绩效目标设置也尽量做到了明确和合理。 
    2．项目管理 
  　资金采取分期下达预算指标，款项经相关审批程序后，每学期开学后两个月内发放资助款到学生的账户，资金使用科学、规范。 
　    3．项目绩效 

　项目数量、质量、时效、成本目标全面完成，预定经济、社会效益全面实现，公平性、资金使用效率、受益群体满意度均较优。 

    三、存在主要问题 
    该项目补助标准不能完全解决住校学生生活上的困难，且项目只针对义务教育阶段住校贫困生，还不能全覆盖解决义务教育阶段所有困难学生上学难的问题 。

四、相关措施建议 

适当提高补助标准，扩大救助面积，确保每一位贫困学生不因经济困难而失学、辍学。

2018年教育专项—土地租赁 
     支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况 
    项目评价实施方案情况。对年度项目评价是一种年终对当年实施项目进行的客观评价，通过对一年来项目前期工作、项目实施过程及项目完成情况的综合评价研究，分析项目的实际情况与预测情况的差距，总结经验得失，为今后改进项目准备、决策、管理和监督等工作提供依据。 
    本项目评价工作针对2018年教育专项—土地租赁项目开展，该项目是财政安排解决土地租赁项目的工程建设资金。

评价依据包括：《部门预算项目支出绩效目标申报表》、《项目支出绩效目标完成情况表》、《2018年四川省项目绩效评价得分表》、已完成工程量的相关工程进度款的支付、涉及对象的走访和调查结果等。 
    二、评价结论及绩效分析 
  （一）评价结论 
    推进项目按计划进度建设，工程全部完成，施工方安全文明施工，按期支付民工工资及外购材料等款项，获得良好的经济效益和社会效益，项目所涉各方满意度较高，绩效评价得分98分。 
   

 2018年四川省项目绩效评价得分表 
  　项目名称：教育专项—土地租赁
　　项目实施单位：泸县二中城西学校 
　　

（二）绩效分析 
1．项目决策 
  　学校因提升硬件设施的需要，解决修建房屋开挖土石方堆放是非常必要和可行的。申报表中的绩效目标设置也尽量做到了明确和合理。 
    2．项目管理 
  　资金采取年初下达预算指标，按照施工合同和监理合同的约定，工程进度款项经跟踪审计核定的金额申请用款计划，财政审核无误后转账支付给施工单位或监理单位；资金使用科学、规范。 
     3．项目绩效 
    项目数量、质量、时效、成本目标全面完成，预定经济、社会效益全面实现，公平性、资金使用效率、受益群体满意度均较优。 
    三、存在主要问题

施工方对工程进度款的结算不及时。

四、相关措施建议 

提前制定计划，做好相关前期工作，分轻、重、缓、急争取各级各类项目资金予以落实，切实保障学校正常的教育教学工作开展。 
  

附件3

第五部分 附表

入支出决算总表

入总表

支出总表

财政拨款收入支出决算总表

财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款支出决算明细表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

一般公共预算财政拨款项目支出决算表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资本经营预算支出决算表

泸县二中城西学校2018年决算公开报表.xls