2018年度泸县第二中学部门决算

目录

第一部分 部门概况.................................... 4

一、基本职能及主要工作............................. 4

二、机构设置....................................... 4

第二部分 2018年度部门决算情况说明.................... 5

一、收入支出决算总体情况说明....................... 5

二、收入决算情况说明............................... 5

三、支出决算情况说明............................... 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明............... 6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明........... 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明....... 8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明........... 8

八、政府性基金预算支出决算情况说明................ 10

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明............. 10

十一、其他重要事项的情况说明...................... 14

第三部分 名词解释................................... 16

第四部分 附件....................................... 19

附件1............................................ 19

附件2............................................ 21

第五部分 附表....................................... 22

一、收入支出决算总表.............................. 22

二、收入总表...................................... 22

三、支出总表...................................... 22

四、财政拨款收入支出决算总表...................... 22

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）.... 22

六、一般公共预算财政拨款支出决算表................ 22

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表............ 22

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表............ 22

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表............ 22

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.... 22

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表........ 22

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 22

十三、国有资本经营预算支出决算表.................. 22

第一部分 部门概况

本职能及主要工作

单位主要职能是实施高中学历教育，促进基础教育发展。

（二）2018年重点工作完成情况

四川省泸县第二中学是一所全日制公办学校，创建于1941年，于1996年建成四川省重点中学，2002年进入四川省国家级示范性普通高中行列。2013年成功创建为四川省一级示范性普通高中。学校办学效益显著，业绩一流，影响辐射川、滇、黔、渝等省市。自1990年以来，蝉联泸州市高考二十九连冠，连年荣获泸州市高中毕业班工作综合A类一等奖，教育综合评估排名保持在全省前10位。

机构设置

泸县二中下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个，无二级预算单位纳入2018年度部门决算编制。

2018年度部门决算情况说明

入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计22871.8万元。与2017年相比，收、支总计各增加1786.79万元，增长18.52%。主要变动原因是因为调资、人员增加、目标考核等人员经费增加。

入决算情况说明

2018年本年收入合计11435.9万元，其中：一般公共预算财政拨款收入9911.75万元，占86.67%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入1524.15万元，占13.33%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

出决算情况说明

2018年本年支出合计11435.9万元，其中：基本支出10428.63万元，占91.19%；项目支出1007.27万元，占8.81%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计19823.5万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加1914.64万元，增长23.94%。主要变动原因是因为调资、人员增加、目标考核等人员经费增加。

般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款支出9911.76万元，占本年支出合计的86.67%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加1914.64万元，增长23.94%。主要变动原因是因为调资、人员增加、目标考核等人员经费增加。

2018年一般公共预算财政拨款支出9911.76万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出8134.95万元，占82.07%；科学技术支出0万元，占0%；社会保障和就业支出905.3万元，占9.13%；医疗卫生支出365.92万元，占3.69%；住房保障支出505.58万元，占5.11%。

年一般公共预算支出决算数为9911.76万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务: 支出决算为0万元，完成预算0%，无此类预算。

2.教育:1.教育2050203初中教育: 支出决算为877.56万元，完成预算100%；2050204高中教育：支出决算为7257.39万元，完成预算100%。

3.科学技术: 支出决算为0万元，完成预算0%，无此类预算。

4.文化体育与传媒: 支出决算为0万元，完成预算0%，无此类预算。

5.社会保障和就业: 2080505养老保险缴费: 支出决算为842.65万元，完成预算100%；2080506职业年金缴费：支出决算为40.81万元，完成预算100%；2080801死亡抚恤：支出决算为21.84万元，完成预算100%。

6.医疗卫生与计划生育:2101102事业单位医疗：支出决算为365.92万元，完成预算100%。

7.住房保障: 2210201住房公积金：支出决算为505.59万元，完成预算100%。

一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出9064.79万元，其中：

人员经费8166.66万元，主要包括：基本工资2590.74万元、津贴补贴96.88万元、绩效工资3646.17万元、机关事业单位基本养老保险缴费842.65万元、职业年金缴费40.81万元、医疗保险缴费365.92万元、其他社会保障缴费54.77万元、抚恤金21.84万元、生活补助0.4万元、奖励金0.89万元、住房公积金505.59万元。
　　公用经费898.12万元，主要包括：办公费97.16万元、手续费0.5万元、水费123.78万元、电费155.9万元、邮电费19万元、物业管理费48.34万元、差旅费110.16万元、维修（护）费166.02万元、培训费26.29万元、公务接待费1.1万元、劳务费19.72万元、工会经费48.22万元、福利费79.2万元、公务用车运行维护费2.73万元。

“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为3.83万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因是按预算支出。

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.73万元，占71.28%；公务接待费支出决算1.1万元，占28.72%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加0万元，增长0%。主要原因是财政拨款无这方面的支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.73万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加0万元，增长0%。主要原因是财政拨款收支持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，截至2018年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车1辆、越野车1辆。

公务用车运行维护费支出2.73万元。主要用于外出办事、接送专家等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.1万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年增加0万元，增长0%。主要原因是财政拨款收支持平。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待8批次，111人次（不包括陪同人员），共计支出1.1万元，具体内容包括餐费1.1万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出1.1万元，主要用于接待其他单位人员来校参观培训指导工作等来宾用餐费。

政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对培养高素质师资队伍，保障学校正常运转、完成教育教学任务，改善办学条件项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，促进了学生学习成绩和综合素质全面提高，高考任务超额完成。制定相关教学激励方案，加强教师的培训，提高了教育教学质量，师资力量进一步提升，学校软硬件设施进一步完善。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看，高2015级在2018年高考中勇夺泸州市高考29连冠，重本上线1550人，本科上线2936人，应届重本上线1305人，本科上线2181人，均创校史记录，应届本科创泸州纪录、创川南纪录，应往届重本、应往届本科均超额完成目标任务。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映培养高素质师资队伍，保障学校正常运转、完成教育教学任务，改善办学条件等3个项目绩效目标实际完成情况。

1.    培养高素质师资队伍项目绩效目标完成情况综述：项目全年预算数9667.67万元，执行数为9667.67万元，完成预算的100%。通过项目实施，认真落实学校的教师教学研究工作，通过规范的教研制度、教研活动、培训学习活动、赛课、继续教育培训等各类活动，有效促进教师教育教学水平的提升，发现的主要问题：师资力量紧张。下一步改进措施：引进调入优秀教师以充实教师队伍。

2.    保障学校正常运转、完成教育教学任务项目绩效目标完成情况综述：项目全年预算数1519.67万元，执行数为1519.67万元，完成预算的100%。通过项目实施，按质按量完成市县教育局指定的我校教育教学方面的各项任务，完成高一年级新生招生培养计划、完成高考任务指标、稳步提升教育教学质量，发现的主要问题：学生综合素质还可以进一步提高。下一步改进措施：加强学生综合素质教育。

3.    改善办学条件项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数248.56万元，执行数为248.56万元，完成预算的100%。通过项目实施，在硬件设施上进一步完善，提升了学校基础设施设备的整体水平，加强了学校基础设施设备的维护，确保校园安全，加大了学校绿化、美化工作，发现的主要问题：学校整体软硬件设施还不够完善。下一步改进措施：进一步提升学校教学环境，完善各类软硬件设施。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《泸县二中2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对改善办学条件项目开展了绩效评价，《改善办学条件项目2018年绩效评价报告》见附件。

一、其他重要事项的情况说明

2018年，机关运行经费支出0万元，比2017年增加0万元，增长0%（与2017年决算数持平），主要原因是无机关运行经费。

（数据来源财决CS05表）

2018年，泸县二中政府采购支出总额64.54万元，其中：政府采购货物支出15.17万元，主要用于购空调、电脑、打印机等；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出49.37万元，主要用于选科走班教学平台软件。授予中小企业合同金额64.54万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额25.54万元，占政府采购支出总额的39.57%。

（数据来源财决CS06表）

截至2018年12月31日，泸县二中共有车辆2辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（数据来源财决CS05表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

四部分 附件

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

泸县二中为一级预算单位，无二级下属机构。

（二）机构职能。

    主要职能是实施高中学历教育，促进基础教育发展。

（三）人员概况。

 2018年年末,在职人员编制为688人，其中外国语校初中教师102人，高中586人。年末实有在职教职工637人，其中初中99人，高中538人,比2017年增加21人(调进调出品迭增加,初中2人,高中19人),遗属抚养人员11人，比2017年增加1人。学生情况：我校有教学班级118个(均为高中教学班)，共有高中学生7117人，与2017年末学生数7453人相比较，减少学生336人,在校生中住宿生6590人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年泸县二中财政资金收入9911.76万元，其中一般公共预算财政拨款支出9911.76万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年泸县二中财政资金支出9911.76万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出8134.95万元，占82.07%；科学技术支出0万元，占0%；社会保障和就业支出905.3万元，占9.13%；医疗卫生支出365.92万元，占3.69%；住房保障支出505.58万元，占5.11%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

本年度部门绩效目标制定主要内容：培养高素质师资队伍项目支出9667.67万元，保障学校正常运转、完成教育教学任务项目支出1519.67万元，改善办学条件项目支出248.56万元，目标完成率均为100%。预算编制合理、支出控制在预算目标内、预算完成率100%。

（二）专项预算管理。

改善办学条件项目：选科走班教学平台支出39万元、设备购置支出49.2万元、大型修缮160.36支出万元，进一步提升了学校的软硬件设施。

（三）结果应用情况。

学校管理规范，校风纯正，树德立人，注重学生个性化发展，以多元人才培养模式，促进学生学习成绩和综合素质全面提高。贯彻执行国家教育方针政策，制定相关教学激励方案，提高教育教学质量，对贫困学生做好资助工作，提高教师从教的幸福感，促进了教育事业的发展，并在2018年勇夺泸州市高考29连冠。各项指标完成率达100%，满意度达到95%以上。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

当年预算均严格按照财政拨款指标用途执行使用，无挪用，超范围使用等违规情况，部门整体支出绩效目标均实现：1、教师教育教学水平得到进一步提升，师资力量增强。2、保障了学校正常运转，完成了当年教育教学任务，超额完成高考任务。3、改善了办学条件，提升了教学环境。

（二）存在问题

绩效管理中存在的主要问题是全过程预算绩效管理制度体系不健全，全面推进预算绩效管理工作贯彻不到位。

（三）改进建议

建议改进措施：1、高度重视，加强领导，精心组织，逐步推开，实现编制预算绩效目标全覆盖。2、加大预算绩效评价公开力度。3、完善相关制度，推进制度落实。4、完善技术支撑。

2018年改善办学条件项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

为确实做好2018年度项目资金绩效评价工作，提高财政资金使用效益，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组，检查项目资金有关账目，收集整理专项资金支出相关资料，并对绩效自评材料进行了分析、总结。我校改善办学条件项目预算支出情况：选科走班教学平台支出39万元、设备购置支出49.2万元、大型修缮160.36支出万元，以上各项目标任务都较好的完成，取得了较好的社会效益，改善了办学条件、促进了教学质量的提升。项目所有开支均按照我单位财务管理制度执行，资金的使用严格把关，严格人员作风，不存在违规违法的问题。各个项目资金使用与具体项目实施内容相符，绩效总目标和阶段性目标都已按照计划完成，未逾期。 

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

我单位较好地完成了年度绩效目标。所有项目的日常管理工作均按照我单位相关管理制度执行，建立了工作有计划、实施有方案、日常有监督的管理机制，工作取得了较好的成效，效能得到了提高、获得了学生、家长、教师、社会的一致好评。

（二）绩效分析

1、项目决策

学校因提升软硬件设施的需要，购置相应软硬件设备及进行部分大型修缮是必要的、可行的，申报表中的绩效目标设置也尽量做到了明确和合理。

 2、项目管理

管理制度健全、制度执行有效、项目质量可控，资金使用合规、财务监控有效做好项目实施的跟踪检查工作。定期不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查，对能实现预期绩效目标的项目予以充分肯定，对进展缓慢，预期绩效目标较差的项目，及时进行协调和提出整改措施，确保项目实施工作正常运行，达到预期绩效目标。

3、项目绩效

项目完成率100%、完成及时率100%、质量达标率98%、项目数量、质量、时效、成本目标全面完成，预定经济、社会效益全面实现，公平性、资金使用效率、受益群体满意度均较优。 
    三、存在主要问题

财政资金效益考评制度体系还不够完善，内部控制、财务管理还应进一步加强。

四、相关措施建议

 1、进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。     2、按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评制度体系，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。

五部分 附表

入支出决算总表

入总表

支出总表

财政拨款收入支出决算总表

财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款支出决算明细表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

一般公共预算财政拨款项目支出决算表

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资本经营预算支出决算表

泸县二中2018部门决算公开报表.xls