泸县工商业联合会2018年决算公开编制说明

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

泸县工商业联合会是在县委、县政府领导下具有统战性、经济性、民间性的群众团体和民间商会，参与政治协商，发挥民主监督的作用；负责工商界代表人士政治安排的推荐工作；引导会员积极参加国家经济建设；做好非公有制经济代表人士的思想政治工作，团结、帮助、引导、教育会员遵守国家的法律、法规和政策，提高会员素质，培养积极分子队伍；代表并维护会员的合法权益，反映会员的意见、要求和建议；为会员提供信息和科技、管理、法律、会计、审计、融资、咨询等服务。

（二）2018年重点工作完成情况

坚持政治建会，着力增强政治性。制定《大学习、大调研、大落实活动实施方案》。召开执委会2次、常委会3次，引导广大民营企业家筑牢“四个意识”，增强“四个自信”。开展在外商会集中建党和人才工作站活动，新建异地商会党支部5个和人才工作站8个，会同县经开区集中建立非公经济党组织17个。

坚持团结立会，着力增强先进性。构建新型政商关系，牵头制定《泸县政商关系正负面清单》。宣传报道各个时期涌现出的非公有制经济代表人士11名。动员广大非公经济持续推进“百企联百村”工作，精准脱贫攻坚，累计捐款捐物超过300万元。

坚持服务立会，着力增强群众性。更新“泸县在外成功人士数据库”，坚持县级领导和县级部门联系非公企业和非公重点建设项目、县级领导和县级部门联系异地泸州商会等制度。协助县政府与16个异地泸州商会签订招商引资服务外包签约；协助引进项目6个，投资总额5亿元。

坚持改革强会，着力增加战斗力。巩固全国“五好”县级工商联成果，调整和充实常委领导班子，成立泸县龙城商会，积极筹备泸县众诚建材商会。参与《优化营商环境》、《加快工业转型发展》、《加快招商引资的建议》等专题调研课题。强化联村帮扶实效，定期走访察民情40余次，为贫困户解决问题15件，召开院坝会4次，发放各类宣传资料500余份，确实解决贫困户的实际困难。

二、机构设置

泸县工商业联合会属一级预算单位，无二级预算单位。现有在职公务员5人，退休干部2人，内设机构有办公室和会员部。 

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计152.79万元。与2017年相比，收、支总计各增加29.96万元，上升24.39%。主要变动原因是人员经费增加，专项项目减少。

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计152.79万元，其中：一般公共预算财政拨款收入152.79万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计152.79万元，其中：基本支出102.69万元，占67.21%；项目支出50.1万元，占32.79%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计152.79万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加29.96万元，上升24.39%。主要变动原因是人员经费增加，专项项目减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款收入152.79万元，占100%，与2017年122.83万元相比，一般公共预算财政拨款增加29.96万元，上升24.39%。主要变动原因是人员经费增加，专项项目减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出152.79万元。主要用于以下方面:

行政运行89.02万元，占总支出58.26%；一般行政管理事务49万元，占总支出32.07%；其他安全生产监管支出1.1万元，占总支出0.7%；养老保险支出6.47万元，占总支出4.23%；职业年金支出0.36万元，占总支出0.2%；医疗卫生2.96万元，占总支出1.93%；住房保障支出3.88万元，占总支出2.61%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为152.79万元，完成预算100%。其中：

（1）一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）支出决算87.91万元，完成预算 100%。

（2）一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）一般行政管理事务49万元，完成预算100%。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）6.83万元，完成预算100%。

（4）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2.96万元，完成预算100%。 

（5）资源勘探信息等支出（类）安全生产监管（款）其他安全生产监管支出（项）1.1万元,完成预算100%。

（6）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金 3.88万元,完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出152.79万元，其中：

人员经费85.15万元。其中工资18.32万元，津补贴支出51.4万元，奖金1.53万元，基本养老保险6.47万元，医疗保险2.96万元，住房公积金3.88万元，职业年金0.36万元，其他社会保障费0.23万元。

公用经费17.52万元。其中办公费1.89万元,印刷费1.2万元,手续费0.06万元,水费0.24万元,电费0.35万元,邮电费1.59万元,物管费0.5万元,差旅费0.45万元,会议费0.99万元,培训费1.52万元,公务接待费1.8万元,工会经费0.44万元,福利费0.5万元,其他交通费3.2万元,其他商品和服务支出2.79万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为1.8万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是厉行精简节约,严格“三公”经费的开支标准和开支项目。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算1.8万元，占100%。

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元.

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆.截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出1.8万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2017年持平。主要原因是厉行精简节约,严格“三公”经费的开支标准和开支项目。

主要用于执行公务、开展业务活动等。国内公务接待45批次，300人次（不包括陪同人员），共计支出1.8万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对经常性项目中的1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

（二）本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，完成了招商引资、调研工作、异地商会联谊、会员企业考察费、服务商贸物流企业工作、促进异地泸州商会建设等工作。

（三）项目绩效目标完成情况
‎    本部门在2018年度部门决算中反映招商引资、调研工作经费、龙城商界刊发、异地商会联谊、会员企业考察、服务商贸物流企业、异地泸州商会工作经费等工商联经常性项目绩效目标实际完成情况。

工商联经常性项目绩效目标完成情况综述。通过项目实施，按照力促“两个健康”的工作思路，保障了工商联各项事务的正常运行。

发现问题：绩效评价方法应用不准确。绩效评价方法依靠直观的、量化的、有形的数据进行分析，该方法对经济性、效益性指标有效性较高，对效益性指标评价结果较低。

下一步改进措施：对于同一项目的评价依据指标性质采用不同的方法，采用科学的评价方法，更加准确地得出评价结果。 

（四）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《泸县工商业联合会2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，机关运行经费支出17.52万元，比2017年14.03万元增加3.49万元，增长24.88%。主要原因是业务工作、中心工作增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，政府采购支出总额0.45万元，其中：政府采购货物支出0.45万元。主要用于办公设备添置。授予中小企业合同金额0.45万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.45万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

 截至2018年12月31日，泸县工商业联合会服务车辆0辆，其中：其他用车0辆。

第三部分  名词解释 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指局机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

5.一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指局机关及下属事业单位开展财政综合业务管理工作的项目支出。

6.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察业务（项）：指局机关及下属事业单位开展财政监督检查工作的项目支出。

7.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指财政局用于财政信息化建设等方面的项目支出。

8.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：指财政局下属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

9.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：指局机关及下属事业单位开展财务人员业务培训的项目支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

11.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指局机关及下属事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

12.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指局机关及下属事业单位用于集中缴纳基本医疗保险的支出。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

‎第四部分 附件 

附件1

泸县工商业联合会2018年部门整体支出绩效评价报告 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

县工商联是县委领导的人民团体和商会组织，是县委、县政府联系非公经济的桥梁和纽带，是县政府管理非公经济的助手。内设机构有办公室和会员部。

（二）机构职能

泸县工商业联合会是在县委、县政府领导下具有统战性、经济性、民间性的群众团体和民间商会。参与全县政治、经济、社会生活中的重要问题的政治协商，发挥民主监督的作用，参政议政；负责工商界代表人士政治安排的推荐工作；引导会员积极参加国家经济建设；做好非公有制经济代表人士的思想政治工作，团结、帮助、引导、教育会员遵守国家的法律、法规和政策，提高会员素质，培养积极分子队伍；代表并维护会员的合法权益，反映会员的意见、要求和建议；为会员提供信息和科技、管理、法律、会计、审计、融资、咨询等服务。

（三）人员概况

泸县工商业联合会核定总编制5名，现有在职行政人员5人；退休人员2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年本年收入合计152.79万元，其中：一般公共预算财政拨款收入152.79万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况

2018年本年支出合计152.79万元，其中：基本支出102.69万元，占67.21%；项目支出50.1万元，占32.79%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理

泸县工商业联合会在县委、县政府的坚强领导和其它职能部门的大力支持配合下，聚焦“两个健康”，构建新型政商关系，动员广大非公经济持续推进“百企联百村”工作，累计捐款捐物超过300万元。坚持县级领导和县级部门联系非公企业、异地泸州商会等制度。参与《优化营商环境》、《加快工业转型发展》、《加快招商引资的建议》等专题调研课题。强化联村帮扶实效，确实解决贫困户的实际困难。按照财务预算，对各方面工作开展进行控制，实现财务收支平衡。为进一步加强经费预算管理，提高资金使用效率，根据本单位年初预算批复，分析本单位上半年预算执行情况，认真编制2018年度预算调整，以保证单位的正常运转，通过绩效目标考核加强对财经相应的制约。

（二）专项预算管理

落实本单位整体支出绩效目标，整合业务与管理信息，制定全面预算管理体系，保障工商联各项工作正常运行。

（三）结果应用情况

强化资金管理水平、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、提高资金使用效益，并将本年绩效目标评价结果作为以后年度资金分配的重要依据。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

从总体上看，该项目规划科学、决策依据充分、资金到位及时、项目管理规范，达到了预期项目支出绩效评价效果。

（二）存在问题

绩效目标设定不够精细，预算编制不够精准，绩效评价方法应用不准确。

（三）改进建议

进一步细化目标设定，进一步精准编制预算。

泸县工商业联合会2018年决算公开表.xls