第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

管理殡葬事宜，推进殡葬改革。殡葬改革与殡葬法规宣传，殡葬支付检查，殡葬遗体接运，殡葬岗位培训。

（二）2018年重点工作完成情况

2018年殡仪车共出动341次，接待正常遗体停放55具，协助公安机关、交警大队处理非正常死亡67具。惠民殡葬惠及群众约190人，减免费用20余万元。2018年全年无安全责任事故，无一起群众投诉事件。

二、机构设置

泸县殡葬管理所系民政局下属一级预算单位，全额拨款事业单位。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计138.85万元。与2017年相比，收、支总计各增加14.5万元，增长11.67%。主要变动原因是殡仪车运行维护费增加10万，年底结转3.17万。

                （图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计138.85万元，其中：一般公共预算财政拨款收入138.85万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

                （图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计135.68万元，其中：基本支出82.57万元，占61%；项目支出53.11万元，占39%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

                      （图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计138.85万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加14.5万元，增长11.67%。主要变动原因是殡仪车运行维护费增加10万，年底结转3.17万。

             （图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出135.68万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加11.34万元，增长9.12%。主要变动原因是殡仪车运行维护费增加10万。

            （图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出135.68万元，主要用于以下方面:

社会保障和就业支出129.27万元，占95%；

医疗卫生支出2.8万元，占2%；

住房保障支出3.6万元，占3%。

                      （图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为135.68，完成预算97.72%。其中：

1.2080505 社会保障和就业-行政事业单位离退休-机关事业单位养老保险缴费支出: 支出决算为6.01万元，完成预算97.5%，决算数小于预算数的主要原因是年底追加预算，平台关闭，只能结转到次年。

2.2081004 社会保障和就业-社会福利-殡葬: 支出决算为120.51万元，完成预算97.67%，决算数小于预算数的主要原因是年底追加预算，平台关闭，只能结转到次年。

3.2101102 医疗卫生与计划生育-行政事业单位医疗-事业单位医疗:支出决算为2.8万元，完成预算98.14%，决算数小于预算数的主要原因是年底追加预算，平台关闭，只能结转到次年。

4.2210201 住房保障支出-住房改革支出-住房公积金:支出决算为3.6万元，完成预算97.53%，决算数小于预算数的主要原因是年底追加预算，平台关闭，只能结转到次年。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明        

2018年一般公共预算财政拨款基本支出82.57万元，其中：

人员经费77.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、住房公积金。

公用经费5.01万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2017年持平。

开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少7万元，下降100%。主要原因是往年2台殡仪车按公务车辆预算，今年殡仪车运行维护费用在项目专用燃料费和惠民殡葬里列支。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车2辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于无（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年减少0.5万元，下降100%。主要原因是今年无接待。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：无。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，单位在年初预算编制阶段，组织对经常性项目开展了预算事前绩效评估，对7个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取7个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对7个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本单位按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看：项目除了公务接待未开展外，其他项目均已开展。由于部分县区遗体在泸州市殡仪馆处理，单位在殡葬易耗品、悼念厅物品采购方面费用有所降低，但处理遗体成本在上升。惠民殡葬惠及力度加大，减免费用增加，群众满意度高。本部门还自行组织了7个项目绩效评价，从评价情况来看治丧环境有了较大提升，硬件方面也基本能得到保障，治丧群众得到了实惠，对殡葬工作满意度高。（简要说明项目绩效情况）。

（二）项目绩效目标完成情况

本部门在2018年度部门决算中反映“惠民殡葬”、“行业耗材”、“办公设备采购”、“房屋维修”、“公务接待费”、“殡葬专用车辆运行维护费”、“悼念厅物品采购”等7个项目绩效目标实际完成情况。

1.惠民殡葬项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数17万元，执行数为20.02万元，完成预算的177.65%。通过项目实施，维护了社会稳定，维持了殡葬秩序，让治丧群众得到了实惠保障。发现的主要问题：火化率不高。下一步改进措施：加大惠民力度，提升火化率。

2.行业耗材项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3万元，执行数为1.61万元，完成预算的53.67%。通过项目实施，保障了殡葬工作的顺利开展，发现的主要问题：易耗品保管不规范。下一步改进措施：提高保管规范度。

3.房屋修缮项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了群众办事场所舒适度(按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：馆内场所还存在老旧区域。下一步改进措施：继续维修维护老旧区域。

4.殡葬专用车辆运行维护费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数17万元，执行数为16.11万元，完成预算的94.76%。通过项目实施，保障了全县范围内遗体处理工作的有序开展(按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：车辆磨损较大。下一步改进措施：经常检修，保存车辆安全。

5.悼念厅物品采购项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4万元，执行数为2万元，完成预算的50%。通过项目实施，提高了群众办事场所舒适度(按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：一些治丧物品仍未配备。下一步改进措施：配齐治丧必需品。

项目支出绩效目标完成情况表

(2018 年度)

项目支出绩效目标完成情况表

(2018 年度)

项目支出绩效目标完成情况表

(2018 年度)

项目支出绩效目标完成情况表

(2018 年度)

项目支出绩效目标完成情况表

(2018 年度)

    （三）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《泸县殡葬管理所2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

单位未对单独项目开展绩效评价。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，机关运行经费支出0万元，与2017年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2018年，一般公共预算政府采购支出总额0.5万元，其中：政府采购货物支出0.5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于购买电脑。授予中小企业合同金额0.5万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.5万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，泸县殡葬管理所共有车辆2辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车2辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.机关事业单位基本养老保险缴费支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

10.机关事业单位职业年金缴费支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

11.死亡抚恤：指反映按规定用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。

12.殡葬：指反映财政对民政及其他部门举办的火葬场等殡仪事业单位的补助支出等。

13.事业单位医疗：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

14.住房公积金：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件

附件1

泸县殡葬管理所

2018年部门整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成

 泸县殡葬管理所系民政局下属一级决算单位，全额拨款事业单位。机构当年无变动。

（二）机构职能

     管理殡葬事宜，推进殡葬改革。殡葬改革与殡葬法规宣传，殡葬执法检查，殡葬遗体接运，殡葬岗位培训。

（三）人员概况

     总编制5名，其中工勤4名、事业管理1名。截止年底在职人员总人数4人，其中工勤3人、事业管理1人。与2017年相比在职工勤减少1名，原因为退休。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年殡管所财政资金收入138.85万元。与2017年相比，财政拨款收入增加14.5万元，增长11.67%。主要变动原因是殡仪车运行维护费增加10万元，年底退休1人，职业年金汇缴清算2.46万元；其他为人员调标。

（二）部门财政资金支出情况

当年单位财政资金支出135.68万元，较上年底增加11.34万元，增加9.12%，主要为专用燃料费增加。财政补助结转3.17万元，其中：人员经费结转1.23万元，日常公用经费结转1.94万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

泸县殡葬管理所年初分项目制定了详细的项目绩效目标，通过绩效目标保障了项目支出资金的精准使用。年底项目预算资金全部使用完成，项目完成达到了绩效目标。

（二）专项预算管理

泸县殡葬管理所无专项预算。

（三）结果应用情况

部门针对经常性项目开展自评，自评结果均达到满意程度。对于自评中反馈的问题，已提出了整改意见，为下一年预决算打下了坚实基础。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

全年目标绩效完成，惠民殡葬项目惠及困难群众200余人，殡葬专用车运行维护项目接运遗体200余具，群众享受惠民优惠20余万元。

（二）存在问题

    年度预算执行进度可控性差，存在年底资金短缺问题。

（三）改进建议

对全年执行进度进行细化，提高可控度。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表 

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

 五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

 六、一般公共预算财政拨款支出决算表

 七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

 八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

 九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

 十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

 十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

 十三、国有资本经营预算支出决算

泸县殡葬管理所2018年部门决算公开报表(1).xls