第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

泸县康复医院是泸县人民政府举办的公益性福利事业单位，是泸县一级财政预算单位，也是差额预算拨款单位，负责收治全县精神疾病患者，承担着全县精神疾病患者的治疗、康复、人才培训和公共卫生管理等职能。

（二）2018年重点工作完成情况

全年实现门诊人才4888人次，入院病人1320人次，出院病人1309人次。公共卫生均等化服务工作开展顺利，组织专科医师对各乡镇精防办每季度督查一次。各乡镇、村卫生室都已对辖区内的重性精神病人建档立卡，诊断及风险评估，全县登记在册严重精神障碍患者4120人，检出率4.76‰，其中在管患者3933人，服药率79.76%，规范服药率52.33%。督促乡镇定期进行随访和体检，将风险级别进行量化，并要求将信息录入国家信息网。两个项目同步实施。作为686项目和社会精神病人免费救助项目的具体实施单位，今年，在县民政局和县卫生局的领导下，在各乡镇民政办和卫生院的大力配合下，我院顺利完成了4次下乡巡诊发药及精防督导、患者筛查工作。全年共计下乡285人.天，出车60余台次，共计诊治发药8800余人次，发放免费药品340余万元，新增精神疾病患者300余人。配合乡镇对辖区内严重精神障碍者进行了共计200余人次的随访，多次参与县民政局、卫计局、公安部门对突发重精患者的应急处理。同时做好了精神卫生知识的宣传和普及工作，发放宣传资料6千余份，形成了精神卫生知识宣传的长效机制。通过两个项目实施，有效降低了精神病人肇事肇祸现象的发生。

二、机构设置

纳入泸县康复医院2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。泸县康复医院无下级外设机构，内设门诊部、住院部、办公室、财务科、精一科、精二科院感科、放射科、医务科、精防科、后勤总务科等科室。

泸县康复医院2018年末实有人员编制45人。其中：在职在编实有事业人员42人。

  离退休人员20人。 其中：离休0人，退休21人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计521.86万元，与2017年1141.22万元相比，减少了619.36万元，下降54.27%；2018年支出总计511.26万元。与2017年641.22万元相比，财政拨款减少129.96万元，下降20.27%。主要变动原因是财政拨款减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算总体情况说明

2018年本年收入合计521.86万元，其中：一般公共预算财政拨款收入521.86万元，占100%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算总体情况说明

2018年本年支出合计511.26万元，其中：基本支出406.88万元，占79.58%；项目支出104.4万元，占20.42%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计521.86万元，与2017年1141.22万元相比，减少了619.36万元，下降54.27%；2018年支出总计511.26万元。与2017年641.22万元相比，财政拨款减少129.96万元，下降20.27%。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出511.26万元，占本年支出合计的100%。与2017年641.22万元相比，一般公共预算财政拨款减少129.96万元，下降20.27%。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出511.28万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出0万元，占0%；社会保障和就业支出34.94万元，占6.83%；医疗卫生支出447.01万元，占87.42%；住房保障支出29.33万元，占5.74%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.2080502社会保障和就业-行政事业单位离退休-事业单位离退休-: 支出决算为0.1万元，完成预算100%。

2.2080505社会保障和就业-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出：支出决算为24.44万元，完成预算100%。

3.2080506社会保障和就业-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出：支出决算为9.78万元，完成预算100%。

4.2080801社会保障和就业-抚恤-死亡抚恤支出：支出决算为0.62万元，完成预算100%。

5.2100205医疗卫生与计划生育-公立医院-精神病医院:支出决算为417.29万元，完成预算100%。

6.2100404医疗卫生与计划生育-公共卫生-精神卫生机构:支出决算为6.41万元，完成预算100%。

7.2101102医疗卫生与计划生育-行政事业单位医疗-事业单位医疗:支出决算为23.31万元，完成预算100%。

8、2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金:支出决算为29.33万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出406.86万元，其中：

人员经费359.25万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费47.61万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.9万元，完成预算86.89%，决算数小于预算数的主要原因是加强公务接待管理，规范公务接待活动，减少了公务接待支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占76.73%；公务接待费支出决算0.9万元，占23.27%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

因公出国（境）支出决算比2017年没有变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出3万元。其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车1辆（属救护车）。

公务用车运行维护费支出3万元。主要用于日常医疗救护、精神卫生防治、督导等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算与2017年没有变化。

3.公务接待费支出0.9万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待20批次，141人次（不包括陪同人员），共计支出0.91万元，具体内容包括：上级工作检查，加班工作餐。

公务接待费支出决算比2017年0.91万元减少0.01万元，下降1.10%。主要原因是规范公务接待管理。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年度我单位无国有资本经营预算情况说明。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我院在年初预算编制阶段，组织对三项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取“办公设备购置”“精神卫生防治专项” “精神障碍院内康复及社区康复服务”等项目等开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看2018年我院大力加强部门预算管理，努力提高财政资金使用效益，取得了较好的成绩。主要表现在：一能及时、准确、合法地完成预算编制；二资金管理制度完善，会计核算和账务处理规范，会计资料完整；三预算执行目标明确，资金使用合理。

预算资金及时的到位，使医院硬软件设施得到进一步完善和加强，给病员提供更好就医环境的同时也保证了全县范围内的公共卫生督导工作顺利开展，使全县严重精神障碍患者得到及时的救治救助和服务咨询，维护了社会稳定。圆满完成了县卫计局和县民政局下达我院的目标任务。

（二）项目绩效目标完成情况

本部门在2018年度部门决算中反映“办公设备购置”、“精神卫生防治专项”、“精神障碍院内康复及社区康复服务”这3个项目开展了绩效评价。

1、“办公设备购置”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数23.57万元，执行数为23.57万元，完成预算的100%。通过项目实施，完善了我院电脑、打印机等办公硬件设备，提高了各科室的办公效率，为病患提供了更好的医疗服务。

2、“精神卫生防治专项”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。使精神障碍患者得到及时的救治救助和服务咨询，减少精神障碍患者肇事肇祸事件的发生，维护了社会稳定。大大提高了病患及其家属对我院医疗服务满意度。

3、“开展精神障碍院内康复吉社区康复服务”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数12.22万元，执行数为4.41万元，完成预算的36.09%。通过项目实施有利于医院更好的开展病人救治工作，使病人得到康复治疗和更快的恢复，让病人回归社会。

项目支出绩效目标完成情况表

(2018 年度)

项目支出绩效目标完成情况表

(2018 年度)

项目支出绩效目标完成情况表
(2018 年度)

（三）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

我院属事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2018年，泸县康复医院政府采购支出总额234.745238万元，其中：政府采购货物支出34.307万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出200.438238万元。主要用于信息化管理系统建设工作，同时配套医院管理信息化硬件设备设施。授予中小企业合同金额49.590638万元，占政府采购支出总额的21.12%，其中：授予小微企业合同金额5.1546万元，占政府采购支出总额的2.2%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，泸县康复医院共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.事业单位离退休：指反映归口管理的事业单位开支的离退休经费。

10.机关事业单位基本养老保险缴费支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.机关事业单位职业年金缴费支出：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

12.精神病医院：指反映专门收治精神病人医院的支出。

13.精神卫生机构：反映卫生和计划生育部门所属精神卫生机构的支出。

14.事业单位医疗：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

15.住房公积金，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

泸县康复医院2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

泸县康复医院是政府投入、民政部门举办的社会福利性医疗机构，属公共卫生机构范畴。医院设有门诊部和住院部；编制床位100张，实际开放床位500张。

设有8个职能科室，院办公室、人事科、医务科、护理部、保卫科、院感科、财务科、总务科。

全院临床科室2个：精神一科、精神二科

医技科室3个：药剂科、检验科、功能科（电休克治疗室、X光室、B超室、心电图室、脑电图室、康复治疗室等）

（二）机构职能

泸县康复医院承担着精神疾病医疗和社区预防保健任务以及“三无对象”、流浪乞讨人员、优抚对象中精神病人收治任务，是泸县医疗保险定点医疗机构和工伤保险医疗定点单位。

（三）人员概况

医院领导班子人数4人，院长1名，副院长2名,支部副书记1名,编制人数45人。现有在职职工95人（占编43人，临聘52人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2018年泸县康复医院财政拨款收入521.86万元。其中一般公共预算收入521.86万元.

（二）部门财政资金支出情况。

2018泸县康复医院财政拨款支出511.26万元。

其中，工资福利支出 357.92万元，占比70%，商品服务支出152.01万元，占比29.73%；对个人和家庭补助支出1.33万元，占比0.26%.

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

1、目标任务明确，资源配置合理。

2018年，民政局、卫计局的领导和指导下，全力开展本县精神、社区预防保健服务、“三无对象”、流浪乞讨人员、优抚对象中精神病人收治任务。在预算保障上做到专款专用。首先，公共卫生方面的工作经费，几类人员的补助经费都按计划、按程序及时保障。另外将有限的资金投到提升医院形象和树医院品牌的项目中去。

2、测算依据充分，预算编报规范。

按照财政局统一部署，我院从2018年10月开始着手编制2018年部门预算工作。针对部门预算编制口径的变化和新要求，组织专人参加财政局2018年部门预算布置会，认真、详细学习预算编制口径。在预算编制过程中，我院区分不同资金类型，采用相应的预算编制方法，结合上年部门预算与决算对比情况，综合考虑预算年度各项工作重点和难点，按资金的项目类别编制了财政项目资金的绩效目标。

（二）专项预算管理

一是专项资金分配到位及时。我院按照《预算法》的相关规定有关要求，财政资金使用和管理均严格按照相关规定执行，专款专用，不存在扩大对象认定范围、不及时清理数据、优亲厚友等问题；不存在招投标和政府采购不符合规定、改变项目地点、项目资金支付没有合法合规的票据、支付进度慢等问题；不存在扩大资金使用范围、贪污、挤占、挪用、滞留、套取等问题。

二是资产管理规范严格。严格国有资产的购置、转让、报废报批报审，资产处置收入足额上缴国库且按要求及时将资产增减变动情况准确录入信息系统。按要求编制、按时报送年度国有资产报告，做到数据真实、内容完整。实行了资产管理和预算管理相结合的机制，完善资产配置标准，根据单位需求和存量资产情况编制资产购置预算，对部分资产配置超标的特殊情况，已及时向县民政、县财政做出了书面说明。

三是内部控制制度健全。我院成立了内部控制评价与监督工作小组，并编制了泸县康复医院《政府采购管理制度》等相关制度。这些制度的制定，进一步夯实了医院财务工作基础，加强和规范了财政资金使用管理。

四是信息公开及时全面。按照《预算法》要求以及县财政局部署。我院2018年决算报表以及2018年预算报表均按规定的时间和格式在泸县民政局网站进行了公示。

（三）结果运用情况

2018年，医院门诊人数5359人次，收治病人2802人次。另外，我院还承担着部分区县的严重精神障碍管理治疗工作，从原来单一的精神专科范围又增加公共卫生的职能。正是以上工作有序稳步的开展，使精神障碍患者得到及时的救治救助和服务咨询，减少精神障碍患者肇事肇祸事件的发生，维护了社会稳定。大大提高了病患及其家属对我院医疗服务满意度。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2018年我院大力加强部门预算管理，努力提高财政资金使用效益，取得了较好的成绩。主要表现在：一资金管理制度完善，会计核算和账务处理规范，会计资料完整；二预算执行目标明确，资金使用合理。

预算资金及时的到位，使医院硬软件设施得到进一步完善和加强，给病员提供更好就医环境的同时也保证了全县范围内的公共卫生督导工作顺利开展，使严重精神障碍患者得到及时的救治救助和服务咨询，维护了社会稳定。圆满完成了民政局下达我院的目标任务。

（二）存在问题

一是政府对我院各方面支持力度小；二是改善我院医疗环境的新门诊大楼建设工程进度还需加快；三是财政资金安全监管力度需进一步加大；四是加大人才培养力度，坚定不移地推进人才兴院战略。

（三）改进建议

绩效管理工作从预算编制中绩效目标的设置、预算执行中绩效目标的检查以及预算执行终绩效目标的考核等方面都提出了更高的要求，政策性、专业性和系统性要求都比较高，日常工作量也大大增加。建议在人员保障上做出统一部署，在岗位设置上明确要求专人专岗，以确保绩效管理工作能够保质保量的完成，稳步推进绩效管理工作，提高绩效管理的系统性、协同性和整体性。

继续深化部门预算改革，建立部门预算项目储备、预算执行考核、预算执行动态监控三项机制；加强监督检查力度，确保财政资金规范安全运行。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

泸县康复医院2018年度部门决算公开报表(1).xls