泸县水务局

关于 2019年部门预算编制的说明

目    录

一、部门概况…………………………………………………1

（一）基本情况………………………………………………1

（二）当年取得的主要事业成效……………………………2

二、收入支出预算执行情况分析……………………………5

（一）收入支出预算安排情况………………………………5

（二）收入支出预算执行情况………………………………6

（三）年末结转和结余情况…………………………………9

（四）与预算支出相关的其他指标分析……………………10

三、预算绩效管理工作开展情况……………………………10

（一）项目绩效目标完成情况………………………………10

（二）产出指标完成情况分析………………………………11

（三）效益指标完成情况分析………………………………13

（四）满意度指标完成情况分析……………………………15

（五）绩效目标完成情况……………………………………15

四、其他重要事项的情况说明………………………………15

五、本年度部门决算等财务工作开展情况…………………16

一、部门概况

（一）基本情况。

1．主要职能。泸县水务局是县政府主管全县水务、水土保持、防汛抗旱的职能部门和执法监督部门。主要贯彻执行国家有关水行政工作的方针、政策和法律、法规；负责水资源保护工作；负责水文工作，发布水资源信息、情报预报、水域水质通报和全县水资源公报；负责防治水旱灾害，承担县政府防汛抗旱指挥部的具体工作；负责全县节约用水工作；负责防治水土流失；指导全县农村水务工作；负责重大涉水违法事件的查处，协调、仲裁跨乡镇水事纠纷等。

2．机构情况，泸县水务局为行政单位，为独立核算一级预算单位。独立编制机构数为2个，即泸县水务局和泸县水政监察大队（参公），独立核算机构数为1个，参公人员收支并入行政报表列报。泸县水利技术推广中心为泸县水务局下属事业单位，二级预算单位，泸县水务局下属事业单位为独立核算，故泸县水务局直属4个事业单位（泸县水利技术推广中心、泸县水旱灾害防御中心、泸县水库管理站、泸县水利工程建设质量与安全监督站）报表为一套报表。因2017年泸县水务局下属两个事业单位—泸县三溪口水库管理所、泸县艾大桥水库管理所预算纳入泸县水务局预算，故决算报表在泸县水利管理和技术推广站中反映。

2019年泸县防汛抗旱服务中心更名为泸县水旱灾害防御中心、泸县水利管理和技术推广站更名为泸县水利技术推广中心。

3．人员情况，泸县水务局（本级）年末编制数为22名，其中：行政人员编制14名，参照公务员法管理事业编制8名。实有人数20人，其中：行政人员13人，参照公务员法管理事业人员7人。2019年机构改革减少行政人员编制1名。泸县水务局事业编制122名，在职114人，其中：泸县水务局事业（本级）编制101名，在职95人；泸县三溪口水库管理所事业编制14名，在职12人；泸县艾大桥水库管理所事业编制7名，在职6人。2019年机构改革减少编制1名。

（二）当年取得的主要事业成效。

1. 水库工程项目。着力补齐农田水利工程短板，除险加固病险水库8座（天兴杨丝坳等）；牛滩土公庙水库前期工作有序开展，《土公庙水库工程建设征地移民安置规划大纲（审定本）》通过省政府批复；正在编制建设征地移民安置规划报告、土地预审、永久基本农田补划、土地利用总体规划修改、永久基本农田踏勘论证、环境影响评价报告。

2. 农村饮水安全。完成村镇供水改造二期工程、神仙桥集中供水站兆雅段管网改造、神仙桥集中供水站取水口搬迁等工程建设任务，新建供水管网380余公里，巩固提升了5万余人的饮水安全品质，全县自来水普及率72.8%。收回嘉明、喻寺镇等4个镇的水厂“两权”。

3. 江河治理及防汛工作。夯实防洪基础设施，九曲河防洪治理工程完工，新建生态堤防工程5千米；濑溪河公园主体工程完工。有效应对“4.20”暴雨，完成“4.20”水毁工程修复，扎实落实水库、城镇、在建水利工程的防汛度汛措施，确保了度汛安全。 2019年4月，全省水库安全管理和安全度汛工作培训会上，我局就规范开展水库防汛演练作了经验交流发言。

4. 水土保持工作。认真落实水土保持目标责任制，强化综合治理，2019年泥溪项目区坡耕地水土流失综合治理项目全面完成，治理坡耕地5700亩，治理水土流失面积10平方公里，持续改善农业农村生态环境建设。水土保持科普示范园完成占地审批手续，正在开展财评。加强水土流失预防监督，扎实开展长江经济带生产建设项目水土保持监督执法专项行动工作，开展监督检查200余次；完成四川省生产建设项目水土保持“天地一体化”监督管理试点工作，查处违法案件2件。生态补偿实现水土保持补偿费征收突破1000万元大关，创历史新高。

5. 河（湖）长制工作。健全了河长制组织体系。修订20条主要河流“一河（湖）一策、一河（湖）一档”管理保护方案，长江、沱江、濑溪河、龙溪河长制工作清单年度任务全面完成。通过购买社会化方式，落实专业队伍做好清河护岸工作。继续推进河道岸线管理，马溪河、大鹿溪等五条河流的划界136公里。完成河长制项目建设，龙溪河及支流底泥清淤6.5公里、整治石河堰7条。狠抓水污染治理，河流水质有效改善。

加强水资源管理工作，完成水资源综合规划（2018-2030年）的编制。完成取水工程设施核查登记工作。落实取水许可制度。大力推广节水措施，成为2019年度全省首批节水型社会建设达标县。加强水行政监督检查执法，推行“双随机”动态监管执法模式，办理并结案行政处罚15件。

6. 做好防汛减灾及水利工作。九曲河防洪治理主体工程完工、濑溪河公园加快建设。濑溪河城区三期、濑溪河牛滩镇堤防二期工程前期工作有序开展。有效应对“4.20”暴雨，完成“4.20”水毁工程修复。参与承办泸州市2019年应急救援综合演练工作，确保了度汛安全。

强化水利安全工作，突出抓好在建水利建设项目、饮水安全、水利工程等重点领域安全工作的监管。全年共组织检查500余人次，共发现安全隐患46处，已全部整改完成。开展“打非治违”，行政处罚5起、罚款金额7000元，责令停产整改5起；推进行安全监管清单制，职责清单到岗到人，未发生安全生产责任事故。

规范水库运行管理。严格落实水库大坝安全管理、安全度汛“三个责任人”。落实水库管护经费339万元。开展水库安全管理培训2次。除险加固病险水库16座，完成47座水库动态监管系统建设，严格落实水库汛限水位规定。规范整治水库水产养殖，提前终止了渔儿滩等2座水库水产养殖承包合同，全年共终止28座小型水库水产养殖承包合同，巩固了水库还清成果。

7. 农业水价综合改革。持续实施农业水价综合改革。试行分类核算定价和定额管理，完成改革面积21.5万亩，安装计量设施2091套，落实精准补贴和节水奖励300万元，强化了节水意识，促进水费征收，“节水减排”效果明显。9月，泸县在全省农业水价综合改革工作视频会议上作了交流发言。12月在水利部作交流发言。

8. 扎实开展精准扶贫。深入排查贫困户饮水安全短板，细化饮水安全的直观判定标准，强化督促指导，全县共排查建档立卡贫困户20777户，按时完成2019年脱贫攻坚饮水安全项目建设，巩固提升贫困户1714户的饮水品质。水务局调整充实了驻村工作组；82名职工结对帮扶普照等6个村贫困户317户，扎实开展“两不愁三保障三有”大排查，帮助制定发展规划，局机关及个人投入帮扶资金12.63万元，所联系的贫困户全部巩固达标。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

泸县水务局（汇总）2019年财政拨款收入年初预算收入1731.20万元，比上年增加32.69万元。明细如下：

泸县水务局（本级）2019年财政拨款收入年初预算195.92万元，财政拨款支出预算安排195.92万元，与上年度财政拨款支出增加14.5万元，增加原因为人员变动经费变化。

泸县水利技术推广中心2019年财政拨款收入年初预算数为1535.28万元，2019年财政拨款收入年初预算1517.09万元，2019年比上年度增加18.19万元，增长1.20%，增加原因为人员经费增加。2019年支出年初预算数为1535.28万元，2018年支出年初预算数1517.09万元，2019年支出比上年度增加18.19万元，增长1.20%。

（二）收入支出预算执行情况。

1. 泸县水务局（汇总）2019年收入调整预算数合计18101.05万元。年初结转结余7712万元。

泸县水务局（本级）2019年收入合计252.79万元，其中：财政拨款收入252.79万元，占100%。与上年度相比增加17.79万元，原因为人员经费增加及维修费增加，预算增加。收入支出与预算持平。

泸县水利技术推广中心2019年收入调整预算17848.26万元，2018年收入调整预算数13429.75万元，2019年收入调整预算数比2018年增加4418.50万元，增加原因为项目增加。

2. 泸县水务局（汇总）2019年支出合计13398.37万元。

泸县水务局（本级）2019年本年支出决算数合计252.79万元，其中：基本支出252.79万元，占100%。

泸县水利技术推广中心2019年支出决算数为13145.58万元，其中:基本支出2392.43万元，项目支出10753.15万元。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

泸县水务局（汇总）2019年收入调整预算数合计25813.05万元，决算数25813.05万元。2019年支出调整预算数合计25813.05万元，决算数13398.37万元。明细如下：

泸县水务局（本级）2019年收入调整预算数合计252.79万元，决算数252.79万元。支出调整预算数合计252.79万元，决算数252.79万元。

泸县水利技术推广中心2019年收入调整预算数25560.26万元，决算数25560.26万元。支出调整预算数25560.26万元，决算数13145.58万元。

（2）差异原因分析。2019年支出调整预算数与决算数相差较大主要是因为项目未完工，工程款未支付，年末结余结转较多。

2．收入支出结构分析。

（1）本年收入25813.05万元，均为财政拨款收入，其中：教育支出4.00万元，占总收入0.02%；社会保障和就业支出158.50万元，占总收入0.61%；医疗卫生与计划生育支出75.76万元，占总收入0.29%；城乡社区支出1456.99万元，占总收入5.64%；农林水支出21243.74万元，占总收入82.3%；住房保障支出104.15万元，占总收入0.4%，其他支出2769.9万元，占总收入10.73%。2019年支出合计13398.37万元，其中：教育支出4.00万元，占总支出0.03%；社会保障和就业支出158.50万元，占总支出1.18%；医疗卫生与计划生育支出75.76万元，占总支出0.57%；城乡社区支出1456.99万元，占总支出10.87%；农林水支出8829.06万元，占总支出65.90%；住房保障支出104.15万元，占总支出0.78%，其他支出2769.9万元，占总支出20.67%。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况。

泸县水务局（本级）2019年支出合计252.79万元，其中：教育支出4.00万元，占总收入1.58%；社会保障和就业支出13.07万元，占总收入5.17%；医疗卫生与计划生育支出11.77万元，占总收入4.66%；农林水支出214.88万元，占总收入85.00%；住房保障支出9.07万元，占总收入3.59%。

泸县水利技术推广中心2019年支出合计13145.68万元，其中：社会保障和就业支出:145.43万元，占总支出1.11%，医疗卫生与计划生育支出63.99万元，占总支出0.49%，城乡社区支出1456.99万元，占总支出11.08%，农林水支出8614.19万元，占总支出65.53%，住房保障支出95.08万元，占总支出0.72%，其他支出2769.90万元，占总支出21.07%。

（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析。2019年泸县水务局收入18101.05万元，比上年增加4436.29万元，增加原因为项目收入增加。2019年泸县水务局支出13398.37万元，比上年度多支出465.61万元，多支出原因为项目工程款。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：2019年三公经费支出27.5万元，公务接待费17万元，比上年减少1.9万元。公车运行维护费10.5万元，比上年增加1.1万元。2019年公务接待费主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等，国内公务接待154批次，1878人。2019年无因公出国（境）经费预算，与上年相同。

（2）会议费支出情况：2019年会议费支出为2万元，比上年增加1万元。

（3）培训费支出情况：2019年培训费支出为18万元，较上年度减少15.75万元，减少原因为本年度厉行节约，减少培训支出。

（4）其他对部门影响较大的支出情况。无。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。无。

4. 财政拨款收入、支出分析。

2019年度财政拨款收入18101.05万元。年初结转结余7712万元。

2019年支出合计13398.37万元，其中：基本支出2645.22万元，占总支出19.74%，项目支出10753.15万元，占总支出80.26%。

本年度项目支出10753.15万元，比上年度增加780.11万元，增加7.82%，其中基本建设类项目支出772万元，较上年度减少1556万元，减少66.84%。

（三）年末结转和结余情况。

1．2019年年末结转和结余资金为12414.68万元，其中：一般公共预算财政拨款项目结转和结余12414.68万元，政府性基金预算财政拨款项目结转和结余0万元。资金性质为项目资金。

2．2019年结转和结余规模较大的是水利发展资金和坡耕地水土流失综合治理项目，原因为项目工期较长，未完工，故未拨出工程款。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

2019年资产合计16891.75万元，其中：流动资产13564.41万元，非流动资产906.93万元。2019年资产较上年增加4262.22万元，增加33.79%，增加原因为受托代理资产加。2019年负债合计4844.74万元，比上年1293.58万元增加3551.16万元，增加原因为受托代理负债增加。

三、预算绩效管理工作开展情况

（一）项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“泸州市九曲河防洪治理工程”、“泸县节水型社会项目”、“泸县2019年省级财政水利发展专项资金农业水价综合改革项目”等项目绩效目标实际完成情况。

泸州市九曲河防洪治理工程包括九曲河泸县城区及嘉明场镇段，工程综合治理河道长度20.4km，新建堤防14.5km，河道清淤7.1km，总投资7940万元。泸县2019年小型病险水库除险加固项目完成16座病险水库除险加固，总投资1870万元。泸县2019年山洪灾害防治项目完成投资10万元，制作宣传栏30块、宣传牌50块，持续开展培训和演练。

泸县节水型社会项目完成节水型学校示范点建设2处，节水型机关泸县水务局雨水集蓄及节水设施改造1处，节水型社区创建1处，总投资100万元。泸县2019年小型水库维修养护项目完成16座小型水库维修养护，总投资100万元。泸县小型抗旱水源工程项目完成山坪塘36口，整治石河堰2处，整治泵站2处，总投资300万元。

泸县2019年省级财政水利发展专项资金农业水价综合改革项目完成整治蓄水池6口，整治提灌站1座，整治渠道13.24km，安装电磁流量计水表96个，总投资300万元。泸县2019年省级水利发展资金山坪塘清淤整治工程完成山坪塘整治46处，总投资300万元。泸县2019年省级水利发展资金恢复改善灌面项目完成整治提灌站3座，整治渠道4.2km，整治山坪塘5口，总投资100万元。

（二）产出指标完成情况分析。

　　1. 项目数量指标

（1）泸县2019年中小河流九曲河防洪治理项目，下达任务治理中小河流长度20km，保护人口数量2万人，实际完成治理中小河流长度20km，保护人口数量2万人。泸县2019年小型水库除险加固项目，下达任务除险加固小型水库16座，保护人口数量1万人，实际完成16座，保护人口数量1万人。泸县2019年山洪灾害防治项目下达任务山洪灾害防治县1个，山洪灾害防治覆盖人口1.1万人，实际完成山洪灾害防治县1个，山洪灾害防治覆盖人口1.1万人。

（2）泸县节水型社会项目下达任务实施节水型社会达标项目数1个，新增年节水能力150万立方米，实际完成实施节水型社会达标项目数1个，新增年节水能力150万立方米。泸县2019年小型水库维修养护项目，下达任务维修养护小型水库10座，实际完成16座水库维修养护。泸县2019年中央水利发展资金小型水源项目，下达任务新建和改造小型水源40处，实际完成整治山坪塘36口，整治石河堰2处，整治泵站2处，共计40处。

（3）泸县2019年省级财政水利发展专项资金农业水价综合改革项目下达建设任务完成改革灌面3万亩，实际完成5.2万亩。泸县2019年省级水利发展资金山坪塘清淤整治工程下达任务山坪塘清淤整治37处，实际完成48处。泸县2019年省级水利发展资金恢复改善灌面项目下达建设任务改善灌面0.5万亩，实际完成0.5万亩。

　　2. 项目质量指标

泸县2019年水利发展资金项目已全部完工验收，已建工程质量全部合格，不存在质量问题。

　　3. 项目时效指标

截至2020年6月底，泸州市泸县实施项目类型6类，涉及9个项目，项目开工9个，项目完工9个，项目完工验收9个，项目验收合格9个，项目完工率100%，项目验收率100%。

表3  2019年度水利发展资金项目实施进度情况表

　　4. 项目成本指标

泸县2019年水利发展资金项目实施严格按照成本（预算）控制，在实际执行中没有超出概算的项目。

（三）效益指标完成情况分析。

1. 项目实施的经济效益分析

项目实施后，可减少城镇受灾情况，减少洪灾经济损失，改善了灌溉条件，提高了灌溉保证率，节约了水资源，促进了农业结构调整，从根本上提高了农业生产条件，切实保障了农业增效、粮食增产、农民增收。

2. 项目实施的社会效益分析

工程的实施，一是可有效地防止洪水冲刷淹没对自然生态环境的破坏，提高全区的防洪御灾能力，保障人民生命财产安全。二是工程建成后，可结合城市建设、景观、休闲等要求，改变了城市面貌，美化了城市环境，使得九曲河河岸成为泸县城市建设中最为优美的风景，提高城市品位，提升人民生活幸福感。三是保证了项目区群众的农业生产用水，保障粮食稳产增收。四是改善了水利基础条件，促进了农业结构调整，提高了当地老百姓的生活水平，让百姓过上了小康生活。

3. 项目实施的生态效益分析

工程建设后可改善河段水生态环境，对于改善流域淤积、水土流失、水生态环境等都具有积极的作用。为泸县人民营造了一个美好的生态环境，增加了当地人民的生活舒适感。通过项目实施，坚持产水配套，坚持生产与生态兼顾，不断提升可持续发展能力。在项目区，农民群众生产生活条件有了很大改善，水土流失得到治理，植被得以保护，有效提高了水资源利用率，减少了坡地冲刷及水土流失，有力促进了生态系统平衡。

3. 项目实施的可持续影响分析

项目实施后，受益乡村成立了专门的管护机构，明确了管护主体，主要有村集体、乡镇水利服务中心、镇人民政府等几种类型，落实了管护资金渠道、建立了有效的管护机制，对下一步项目良性运行打下了坚实的基础，工程均达到设计使用年限。通过项目实施，提升了可持续发展能力，增强了发展后劲，促进幸福美丽新村建设和农村一、二、三产业融合发展，为乡村振兴战略和水美新村建设奠定了水利基础。

（四）满意度指标完成情况分析。

通过项目实施，项目区群众受益很大，群众非常满意。通过调查和走访部分农户，满意度100%。

表4 2019年度水利发展资金项目实施满意度调查情况汇总表

（五）绩效目标完成情况。

本部门2019年度. 泸州市九曲河防洪治理工程”、“泸县节水型社会项目”、“泸县2019年省级财政水利发展专项资金农业水价综合改革项目”等项目均已通过水利部绩效目标考核，完成考核任务。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

机关运行经费财政拨款预算46.96万元， 决算数为46.96万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（二）政府采购预算安排情况

2019年政府采购预算10万元，决算数为10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。 

（三）国有资产占用情况

泸县水务局共有车辆2辆，其中一般公务用车2辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2019年部门预算安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备经费0万元。

五、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

我单位建立健全财务管理制度、内部控制管理制度等，不断规范财务管理流程，认真组织开展预、决算工作，组织专人进行预决算编报、审核、上报。对单位项目和整体支出建立绩效管理制度。

（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

我单位部门决算在收到财政局批复后严格按照要求15日内在单位门户网站上公开。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。无。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。无。

附件

行政事业单位财务分析指标名词解释

一、行政单位财务分析指标

1. 支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2. 当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3. 人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4. 项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5. 人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6. 人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7. 人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1. 预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2. 人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3. 人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1. 财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

19年预算公开编制说明-附表(1).xls