一、基本职能及主要工作

（一）基本职能。

管理殡葬事宜，推进殡葬改革。殡葬改革与殡葬法规宣传，殡葬执法检查，殡葬遗体接运，殡葬岗位培训。

（二）2017年主要工作完成情况。

惠民殡葬惠及困难群众210余人，减免费用20余万。协助公安机关、交警支队处理非正常死亡78具。2017年全年无安全责任事故，无一起群众投诉事件。

二、部门概况

泸县殡葬管理所系民政局下属一级预算单位，全额拨款事业单位。

三、收支决算总体情况说明

2017年殡管所本年收入合计124.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入124.34万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图1：收入决算结构图）

2017年殡管所本年支出合计124.34万元，其中：基本支出57.05万元，占46%；项目支出67.28万元，占54%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图2：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入248.68万元，与2016年相比减少24.9万元，下降16.68%。

2017年度财政拨款支出248.68万元，与2016年相比减少24.9万元，下降16.68%。

（图3：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出124.34万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款减少40.56万元，下降24.6%。

（图4：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出124.34万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出116.52万元，占94%；医疗卫生支出3.45万元，占3%；住房保障支出4.37万元，占3%。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.2080505  社会保障和就业-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出: 支出决算为7.28万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.2080801  社会保障和就业-抚恤-死亡抚恤: 支出决算为0.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.2081004  社会保障和就业-社会福利-殡葬: 支出决算为108.93万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.2101102  医疗卫生与计划生育-行政事业单位医疗-事业单位医疗:支出决算为3.45万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.2210201  住房保障支出-住房改革支出-住房公积金：支出决算为4.37万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出57.05万元，其中：

人员经费50.38万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、抚恤金、医疗费、住房公积金。
　　公用经费6.67万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.5万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因是严格按预算执行。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占86%；公务接待费支出决算0.5万元，占14%。具体情况如下：

（图6：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

因公出国（境）支出决算与2016年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出3万元。其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2016年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆，特种车辆2辆。

公务用车运行维护费支出3万元。主要用于运尸等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算与2016年持平，主要原因是单位车辆为特种车辆，不足部分从惠民殡葬中支出。

3.公务接待费支出0.5万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待15批次，49人次（不包括陪同人员），共计支出0.5万元，具体内容包括：法医尸检后便餐费用等。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

公务接待费支出决算与2016年持平，主要原因是严格按照预算支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2017年度，殡管所政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，殡管所共有车辆2辆，其中：特种专业技术用车2辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

本部门未开展2017年绩效目标管理工作。

1. 部门整体支出绩效自评开展情况。

   本部门未开展2017年整体支出绩效自评工作。

   3.部门自行组织绩效评价开展情况。

   本部门未开展2017年自行组织绩效评价工作。

   十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.死亡抚恤:反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

11.殡葬: 反映财政对民政及其他部门举办的火葬场等殡仪事业单位的补助支出等。

12.事业单位医疗:反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

13.住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

泸县殡葬管理所2017年度部门决算公开报表(3).xls