一、项目概况

（一）项目基本情况。

为了保障团县委项目正常运行，用于西部计划志愿者专项管理，统筹项目实施，完成泸县2022年西部计划志愿者生活补助、社保配套及专项工作，财政局认真落实文件要求，安排经费103.1万元，专项用于西部计划志愿者项目。

（二）项目绩效目标。

西部计划志愿者项目，是共青团服务国家发展进程中形成的品牌工程，勉励越来越多的青年人以志愿者为榜样，奉献社会，到基层和人民中去建功立业，让青春之花绽放在祖国最需要的地方，在实现中国梦的伟大实践中书写别样精彩的人生。绩效目标是保障服务志愿者生活津贴、社保缴纳和统筹实施项目，开展专项培训、专项活动、有关会议、人员管理服务等专项工作经费。

（三）项目自评步骤及方法。

按照财务管理要求在事前、事中、事后等环节，对财务预算、资金支出、项目效益等进行科学分析和评估。由分管财务的领导统一指挥，财务室具体负责，从实际出发，根据项目立项的可能性、项目预算的科学性和规范性、预算执行目标完成程序和组织管理水平，实施获得各类效益 以及资金实际使用情况等对项目开展公平合理、公开透明的项目预算绩效评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

县财政局下达单位项目资金预算指标103.1万元，截至2022年12月31日，项目资金全部到位。

（二）资金计划、到位及使用情况。

本项目预算指标为103.1万元，截至2022年12月31日，县财政局实际拨付项目资金89.9万元，资金拨付率为87.2%。

（三）项目财务管理情况。

我单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，及时处理账务，规范会计核算。项目资金均按照有关规章制度和预算情况进行支出，并制定相关的管理制度，有专人负责，对资金进行管理，严格执行资金报账制。在资金报账前，必须具备相关资料和手续后才能申报，无挪用、截留情况。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

主要责任人为单位主要负责人，分管责任人为财务分管领导和业务股室分管领导，项目实施责任人为业务股室负责人。项目日常管理由业务股室负责，资金支付由业务股室经办—业务股室负责人初审—业务股室分管领导审核—财务股审核—财务分管领导审批—单位主要负责人终审—办公室支出。

（二）项目管理情况。按照内部控制建设要求，制定了机关内控管理制度，在资金使用上，严格按照资金使用用途进行审核审批，项目管理规范有序。

（三）项目监管情况。严格按照项目组织架构及实施流程开展项目资金使用，并经书记会研究决定。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

已完成。

（二）项目效益情况。

保障了西部计划志愿者生活补助、社保配套及专项工作。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过对项目决策、资金管理、项目完成、项目效益等方面的分析，我单位专项支出绩效情况良好。

（二）存在的问题。

1.部门绩效管理理念不强，预算绩效管理主体责任意识有待提高。

2.部门内部协调机制不够完善，绩效管理队伍力量比较薄弱。

（三）相关建议。

1.要严格预算编制，做到细化精确。继续严格落实专项经费使用管理规定，做到专款专用，同时，在经费开支上严格按照八项规定执行。

2.加大培训力度，提高工作人员绩效评价水平，提升工作人员绩效管理意识。转变工作人员思想观念，从思想根源上除去重资金轻绩效的思想观念，真正认识到绩效不只是财务的事情，而是与各委室工作息息相关。

共青团泸县委员会

2023年4月25日