一、部门（单位）概况

（一）机构职责

根据中共泸县县委、泸县人民政府《关于县级机构改革的实施意见》（泸县委发〔2001〕36号)，中共泸县县委党校（挂泸县行政学校牌子）是县委、县政府负责培训、轮训全县党政领导干部、国家公务员和进行理论研究的重要部门，为县委直属的公益一类参公管理事业单位，机构规格为正科级。

（二）机构职能

1. 根据县委对干部队伍建设的要求，有计划地轮训和培训全县各级领导干部、中青年后备干部和理论宣传骨干，协同组织人事部门对学员在校学习期间的表现进行考核，提出使用建议。

2. 根据国家对机关公务员的要求，有计划地轮（培）训国家公务员。

3. 负责全县各级干部的理论教育并进行理论研究和理论宣传。

4. 研究、宣传马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想。围绕党的中心任务和县委、县政府的部署，对全县重大理论和现实问题开展调查研究，为教学和社会实践服务，为县委、县政府决策服务。

5. 受县委、县政府委托，围绕需要学习研讨的重大理论、战略和方针政策问题，举办领导干部研讨班。

6. 开展与有关机构和组织的合作与交流。

7. 承办县委、县政府交办的其他工作任务。

（三）人员概况

中国共产党泸县委员会党校事业编制21名（其中参照公务员管理10名）。设常务副校长1名（正科级），副校长2名（副科级）；内设机构股级领导职数5名。在职人员总数19人，其中：参公人员9人，事业人员10人。退休人员6人。

二、部门财政资金收支情况

2022年年初预算严格按照相关文件进行合理预算，总计为212.81万元，主要分为基本支出160.81万元（包括人员经费、日常公用经费）和项目支出52万元。2022年财政拨款收入361.58万元，支出361.58万元，其中：基本支出279.58万元（人员经费支出250.39万元，日常公用支出29.2万元）；项目支出82万元。

（一）部门财政资金收入情况。（2022年财政资金收入表）

（二）部门财政资金支出情况。（2022年财政资金支出表）

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》及《泸县2022年县本级部门预算编制方法和口径》等法律法规，以2022年12月31日为基准期编制。基本支出预算包括人员经费和日常公用经费，预算编制结合我校实际和工作计划，按照组织部门审核过的工资进行人员经费编制，采用人员经费按标准、公用经费按定额编制的方法，认真开展我校的预算编制工作，切实做到数据完整和准确无误。对项目资金的预算，提出具体的项目、目标和实施计划，细化项目支出内容，精准编制项目支出绩效申报表，提供准确的项目支撑依据，切实做到项目资金编制的合理化、人性化，并在规定的时限内完整、准确的报送到县级财政部门，为全县预算编制工作的按时完成打下基础。

（二）执行管理情况。

在资金的支出执行上严格按照预算执行，坚持“反对浪费，节约开支”的原则，做到专款专用，不拖欠、不挪用。按要求和规定支付单位的人员经费、日常公用经费及项目资金，特别是在“三公”经费方面加强管理，不该报销的一律不给予报销，严格执行财政资金的管理和使用。在收到财政对口股室下达的各类指标后，按时按需拨付各项款项，在保证我校日常工作的正常运转和各项工作的圆满完成情况下，把节约的经费全部上缴财政。

（三）支出绩效情况。

1. 部门支出绩效

（1）行政运转保障

县委党校严格遵守各项财经纪律，加强财务管理，完善了相关规章制度，细化了预算编制，确保财务收支平衡，保障单位工作正常运转和各项目标任务的完成。

（2）机关厉行节约

县委党校制定了《中共泸县县委党校内部控制制度》，进一步完善了财务收支审批制度、会计工作人员岗位制度等，加强内部监督和控制，相关工作人员在工作中严格执行规章制度，增强财务运行透明度。按照县财政局的要求，县委党校及时对2022年预算信息进行公开，接受人民群众的监督。2022年度单位无因公出国（境）费用、无车辆购置及运行费用的发生，接待费用不变。

总之，我校2022年认真落实各项财务规章制度，优化年度预算安排，提高财政资金使用效益，圆满完成了各项工作。

（3）机关节能降耗

县委党校一直遵循和发扬中华民族勤俭节约的优良传统，自觉养成勤俭节约的好习惯，倡导健康、文明、节俭、适度的消费理念，从自身做起，从平时的用水、用电等小事做起，营造“人人讲节约、事事讲节约、时时讲节约”的良好氛围。

2.专项预算项目（待批复项目）支出绩效

（1）项目资金管理情况

我单位2022年预算项目4项，项目资金总额共计82万元。我单位都是严格按照预算项目资金的使用范围和用途高效合理地使用资金。

（2）绩效目标完成情况

一是优化干部配备，2022年新增了1名副校长。通过公开招考和人才引进，招录5名专技教师（其中2名研究生），在岗人员占编比例提高到90%，在岗专职教师占比提高到43%。实施师资融合共育，通过上派下挂、实践培养、开放培养等形式构建立体式师资培训体系，今年共选教师到省、市培训学习共计30余人次，实现教师培训全覆盖，选派2人到市委党校，1人到县委组织部实践锻炼，选派1人担任乡村振兴第一驻村书记。

二是新校区全部建成投入使用，占地面积32.6亩，建筑面积3.1万平方米，配套党性教育主题公园48亩。主要包括教学行政综合楼、学术报告厅、体育馆、学员宿舍和专家教授休息楼，其中容纳500人的学术报告厅1个、50-100人标准教室15间、500平方米图书馆1处、1600平方米体育馆1个，学员餐厅可同时容纳210人就餐，130间学员宿舍共有床位210个。可同时容纳1200人培训，年培训量达1.5万余人次。

三是根据年初计划，圆满完成了泸县乡科级领导干部进修班暨公务员任职培训班、村（社区）党组织书记进修班、中青年干部培训班、新任基层党组织书记培训班等11个班次培训任务；组织开展了学习贯彻习近平总书记来川视察重要指示精神暨四川省第十二次党代会精神等专题研讨班，全年主体班参训学员达1037人次。紧紧围绕党的十九届六中全会、习近平总书记来川视察重要指示精神及四川省第十二次党代会精神等开展宣讲工作。全年我校教师参与宣讲共11人次，共外出宣讲近28场次，受众1850余人次。

四是2022年申报立项市社科联课题2个，完成课题结项7个（市委党校），其中一般调研项目3个，专项课题调研3个，工作创新项目重点项目1个。组织报送咨政建议10项，获得县委、县政府领导签批5件，其中《关于以“管得住放得活”路子深化宅改为我省乡村振兴提供重要支撑的建议》获县委书记签批。发表论文或调研报告5篇。其中《党校打造“行走”课堂 提升党史学习效能》在国家级期刊《教学与研究》上发表，《创新农村党员分类管理 助推泸县乡村振兴——泸县嘉明镇复兴村创新党员管理模式研究》在国家级期刊《焦点》上发表。

（四）财务管理情况。

1. 制定《中共泸县县委党校内部控制手册》，完善《三重一大决策制度》《预算管理制度》《收支管理制度》《公务接待管理制度》等规章制度。在执行过程中严格遵守《行政单位会计制度》等各项规章制度，做到账务处理规范，会计凭证和财务报告真实完整。强化“三公”经费管理，明确一般性支出的开支范围和标准，公务接待、差旅费等支出严格按泸县党政机关公务接待、差旅费管理办法等规定执行，加强报销手续的审核管理。

2. 遵守财经法规，严守财经纪律，依法接受财政、审计、巡察和社会各界的监督，按时上报各项报表及自查报告。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

认真做好了年度财政资金的预算编制工作，做到应编尽编。在资金使用和管理方面，进一步强化资金统筹，优化资金结构，明确开支范围，细化资金用途，确保单位职责任务顺利完成。资金收支管理及会计核算较规范，能够按照新的政府会计制度和财务管理办法进行核算。全年基本支出保证了我校的正常运行和日常工作的正常开展，全年项目支出达到预期绩效目标。

（二）存在问题

 对部门整体支出评价认识不够，财务人员业务能力还不够，财务管理水平有待进一步提高。

（三）改进建议

（1）进一步细化预算支出，提高预算编制水平。加强预算编制的前瞻性，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学合理地编制下一年度预算草案。

（2）建议财政部门加强对部门财务人员业务培训，促进部门之间财务工作的相互交流学习，提高财务人员的业务水平，提升责任意识和服务意识。 

（3）强化单位全体人员的财务意识，进一步提升财务管理水平。

中共泸县县委党校

2023年4月28日