项目支出绩效自评报告

（1.农村基础设施建设项目）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

项目名称：云龙镇农村基础设施改造工程

根据相关职能职责，由分管领导负责分管项目资金的具体使用，相关业务部门具体经办，对涉及大额资金使用的，按照单位“三重一大”管理办法实行集体决策，严格执行政府采购等相关规定。主要领导或分管领导召集项目具体负责人研究项目工作，指导项目建设，对项目实施提出具体要求。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

硬化、维修道路6.5公里；改建云龙镇朱梅滩村四达桥（长：40米，宽：7.5米）；修补场镇路面3000平方米；建设战旗村省级美丽乡村（新建休闲广场2300平方米、新建中心卫生所320平方米、安装太阳能路灯428盏等）。

2．总绩效目标：通过项目建设，可有效解决群众出行难、产业发展滞后、村容村貌落后等问题，提高村民满意度，促进和谐社会健康发展，云龙镇经济效益、社会效益和生态效益显著提升。

3．项目评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。项目实施过程中，严格按照预算项目支出绩效目标申报执行，符合发展水平实际，申报的项目目标符合平台实际，合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目实施及管理情况

（一）项目资金申报及批复情况。

我镇通过《关于批复2022年镇街部门预算的通知》下达我镇项目资金预算指标200万元，截止2022年12月31日，项目资金到位200万元。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划及到位情况。项目计划投入资金200万元，全部由财政专项资金拨付实施单位。项目资金实际到位200万元，资金到位及时。

2．资金使用。截止2022年12月31日，项目资金实际支付200万元，分别用于龙镇朱梅滩村四达桥改建、硬化道路、修补场镇路面、建设战旗村省级美丽乡村等。

（三）项目财务管理情况。

我镇贯彻执行国家法律法规，有健全的财务管理制度并结合实际情况落实项目规章制度，依法合理地设立专账，做好项目资金的预算、执行、控制、监督和考核，严格控制资金使用的合理性，提高资金使用效益。按规定设置独立的财务管理人员，相应的会计和出纳人员。按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、划拨、使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算，在核算上达到了专款专用的要求。

我镇按照项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、财政资金管理，财政资金管理及使用具有合规性、财务处理及时、会计核算规范。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

项目计划总投入200万元，主要用于：硬化、维修道路6.5公里；改建云龙镇朱梅滩村四达桥（长：40米，宽：7.5米）；修补场镇路面3000平方米；建设战旗村省级美丽乡村（新建休闲广场2300平方米、新建中心卫生所320平方米、安装太阳能路灯428盏等），项目已全部完成。

（二）项目效益情况。

通过项目建设，可有效解决群众出行难、产业发展滞后、村容村貌落后等问题，提高村民满意度，促进和谐社会健康发展，云龙镇经济效益、社会效益和生态效益显著提升。

1.产出指标

①产出数量指标：硬化、维修道路6.5公里；改建云龙镇朱梅滩村四达桥（长：40米，宽：7.5米）；修补场镇路面3000平方米；建设战旗村省级美丽乡村（新建休闲广场2300平方米、新建中心卫生所320平方米、安装太阳能路灯428盏等）。

②产出质量指标：以上项目完成，达到可使用状态，助力乡村振兴，丰富群众文化生活，保障群众出行安全。

③产出成本指标：总成本控制在200万元以内，合理安排预算支出。

2.效果指标

①社会效益指标：解除安全隐患，提升群众生产生活质量。

②服务对象满意度指标：通过调查，使群众满意度达到98%以上。

四、问题及建议

（一）存在的问题

一是个别项目进度较为缓慢，工程前期准备事项进度较慢，导致该项目实施时间偏后，导致项目运行进度较慢。二是绩效目标设定的科学性和项目执行的准确性还不够，定量指标的设定还不够科学，预算资金的使用执行时间安排上缺乏统筹，存在资金使用脱节、延误项目实施的情况。

（二）相关建议。

按财政部门有关动态监督管理的要求，一是强化单位对预算资金绩效实现情况的监控，充分发挥部门预算资金的整体效益，进一步规范项目资金使用绩效。二是加强预算编制的科学性，进一步厘清项目支出和基本支出的分界，严格落实项目资金专款专用。三是加强学习，进一步提高绩效目标设定的科学性和项目执行的准确性，降低预算偏差度，最大限度地发挥预算资金的使用效果，保障重点工作开展和政策目标的实现。

项目支出绩效自评报告

（2.云龙镇农村道路路面硬化改造工程）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.项目名称：云龙镇农村道路路面硬化改造工程

2.项目政策依据：我镇政府的职能就包括农村道路交通服务管理职能，为群众提供良好的农村道路交通安全公共设施。我镇农村道路交通基础设施落后，存在较多危险源，维修维护困难较大，要加大资金投入，保障群众安全，有利于维护社会和谐稳定。

3.项目决策程序：2022年农村道路交通安全基础设施建设所需资金全部由县财政局通过财政直接拨付到我单位，用于加强对农村道路交通基础设施的建设维护，并纳入我镇年度计划目标。

4.制度建设：为规范本单位财务工作，加强会计核算和内部监督，我镇根据相关的法律法规和县财政局的相关要求，结合我镇的实际情况，制定完善相关的内部财务控制、财务公开、项目支出管理、会计核算及账户管理等财务制度。

5.过程控制：执行项目前进行预算评审，过程中进行监督监控、事后进行结算评审。在项目实施上，严格相关程序，并安排专人对该项目进行跟踪监控，对突发事件，有应对措施，并上报上级单位，妥善处理。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

云丰村凤凰山至稻场公路，长2公里，涉及农户83户，343人，目前还是泥结石路我镇申报2022年乡村振兴二期专项债券资金初步预算70万元，主要为了改善道路交通条件，方便群众出行，切实提高该村道路基础设施水平，提高群众满意度。

2．总绩效目标：申报2022年农村道路路面硬化建设资金50万元，主要用于改善道路交通条件，改善群众出行条件，促进我镇农村道路建设，保障交通安全形势持续稳定。

3．项目评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。项目实施过程中，严格按照预算项目支出绩效目标申报执行，符合发展水平实际，申报的项目目标符合平台实际，合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）项目资金申报及批复情况。

我镇通过《关于批复2022年镇街部门预算的通知》下达我镇项目资金预算指标70万元，截止2022年12月31日，项目资金到位70万元。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划及到位情况。项目计划投入资金70万元，全部由财政专项资金拨付实施单位。项目资金实际到位70万元，资金到位及时。

2．资金使用。截止2022年12月31日，项目资金实际支付70万元，用于云丰村凤凰山至稻场公路，长2公里道路硬化。

（三）项目财务管理情况。

我镇贯彻执行国家法律法规，有健全的财务管理制度并结合实际情况落实项目规章制度，依法合理地设立专账，做好项目资金的预算、执行、控制、监督和考核，严格控制资金使用的合理性，提高资金使用效益。按规定设置独立的财务管理人员，相应的会计和出纳人员。按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、划拨、使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算，在核算上达到了专款专用的要求。

我镇按照项目资金管理办法，严格执行财务管理制度、财政资金管理，财政资金管理及使用具有合规性、财务处理及时、会计核算规范。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

项目计划总投入70万元，主要用于云丰村凤凰山至稻场公路，长2公里道路硬化。项目已全部完成。

（二）项目效益情况。

通过项目建设，可改善道路交通条件，方便群众出行，切实提高该村道路基础设施水平，提高群众满意度。

社会效益指标：进一步改善路面条件，预防和减少农村道路交通事故的发生，维护社会和谐稳定，提高群众满意度。

满意度指标：通过进一步加大对农村道路交通基础设施的投入，力争群众满意度达95%以上。

（三）综合评估结论

公路建设将在项目编报、审查、审批等方面严格按照相关文件管理办法开展，由实施单位组织开展项目前期工作；云龙镇镇公路建设项目采取先建后补、以奖代补模式组织实施，加强指导和监督，并将项目的立项、建设、验收情况在村级村务公开栏公示；项目覆盖2个村，项目实施后，为老百姓的出行提供便利，明显改善项目村的交通运输现状，直接受益群众达到1400余人。

四、问题及建议

（一）存在的问题

绩效目标设定的科学性和项目执行的准确性还不够，定量指标的设定还不够科学，预算资金的使用执行时间安排上缺乏统筹，存在资金使用脱节、延误项目实施的情况。

（二）相关建议。

按财政部门有关动态监督管理的要求，一是强化单位对预算资金绩效实现情况的监控，充分发挥部门预算资金的整体效益，进一步规范项目资金使用绩效。二是加强预算编制的科学性，进一步厘清项目支出和基本支出的分界，严格落实项目资金专款专用。三是加强学习，进一步提高绩效目标设定的科学性和项目执行的准确性，降低预算偏差度，最大限度地发挥预算资金的使用效果，保障重点工作开展和政策目标的实现。