泸县农民工服务中心

2021年部门支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成。

我中心为一级预算事业单位，现设4个股室，分别是办公室、回引创业股、信息股、党建维权股。

（二）机构职能。

负责统筹全县农民工服务保障工作，制定全县农民工服务保障工作规划并组织实施；宣传贯彻农民工工作重大方针、政策、措施；负责优秀人才回引、农民工党建；为农民工提供政策、法律法规咨询，协调组织开展农民工技能培训、转移输出、返乡就业创业、专场招聘、维权等服务，统筹协调开展农民工关怀慰问活动；建立完善全县农民工档案信息，搜集发布农民工创业、就业、培训信息；对全县农民工服务保障工作开展情况进行督查和考评；负责指导基层农民工服务机构业务工作；完成县委、县政府交办的其他工作。

（三）人员概况。

2021年实有编制10个，年末实有人数9人，其中在职职工9人，退休人员1人。 

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年本年收入合计145.89万元，其中：一般公共预算财政拨款收入145.89万元，占100%。（见2021年财政资金收入明细表）

2021年财政资金收入明细表

编制单位：四川省泸州市泸县农民工服务中心（本级）

（二）部门财政资金支出情况。

2021年本年支出合计190.58万元，其中：基本支出124.66万元，占65.41%；项目支出65.92万元，占34.59%（见2021年财政资金支出明细表）

2021年财政资金支出明细表

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

严格按照《预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》及《泸县2021年县本级部门预算编制方法和口径》等预算编制的法律、法规，以2021年12月31日为基本支出预算编制基准期。基本支出预算包括人员经费和日常公用经费两部分，采取人员经费按标准、公用经费按定额编制的方法，根据我中心职责、结合中长期规划和年度工作计划，认真开展我中心的预算编制工作，切实做到数据完整准确。资金使用按照国家财经法规和机关财务管理制度的规定收支，年末严格按照财政决算编制规定和要求，按时完成决算编制工作。

对项目资金的预算，提出具体的项目、目标和实施计划，细化项目支出内容，精准编制项目支出绩效目标情况表，提供准确的项目支撑依据，切实做到项目资金编制的合理化、人性化，并在规定的时限内完整、准确的报送到县级财政部门，为全县预算编制工作的按时完成打下基础。

（二）执行管理情况。

资金的支出执行上严格按照预算执行，严格按照先有预算，后有支出的原则，在收到财政下达的各项指标后，按照资金用途，在把好审核关的基础上，按时足额支付各项费用。

（三）支出绩效情况。

1、部门支出绩效

（1）行政运转保障

我中心严格遵守各项财经纪律，加强单位财务管理工作，细化预算编制，严格按照预算执行，确保财务收支平衡，保障单位工作正常运转和各项目标任务的完成。

（2）机关厉行节约

在保证单位正常工作需要和人员经费的前提下，严格控制“三公”经费和会议费支出。2021年度我中心无机关因公出国（境）费用、无车辆购置及运行费用的发生。2021年未召开会议，未产生会议费支出；公务接待比上年有所减少，公务接待费0.24万元。

（3）机关节能降耗

我中心一直遵循和发扬中华民族勤俭节约的优良传统，自觉养成节约习惯，倡导健康、文明、节俭、适度的消费理念。

2、项目支出绩效

（1）项目资金管理情况。

根据预算绩效管理要求，我中心组织对1个项目开展了预算事前绩效评估，在预算执行过程中，选取1个项目开展绩效自评，从评价情况来看，2021年我中心部门财政支出绩效评价良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，确保了全县农民工服务保障工作的开展。

（2）绩效目标完成情况。

根据预算绩效管理要求，我中心在成立后编制年初预算，组织对1个项目（农民工服务保障工作经费）开展了预算事前绩效评估，对此项目编制了绩效目标，在预算执行过程中，选取此项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对此项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2021年我中心整体支出绩效评价良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，确保了全县农民工服务保障工作的开展。

（四）财务管理情况。

1、我中心制定了《财务管理制度》、《公车管理制度》、《差旅费管理制度》等，并严格执行《行政单位会计制度》、《财务管理办法》等，规范账务处理，会计凭证和财务报告真实完整，不做假账。加强三公经费管理，严格控制三公经费支出，明确一般性支出的开支范围和标准，严格报账审核。公务接待、会议费、差旅费严格按公务接待、会议费、差旅费管理办法执行。 

2、遵守财经法规，严格财经纪律，依法接受财政、审计、巡察和社会各界的监督，按时上报各项报表及自查报告。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我中心在资金预算编制、预算执行、综合管理、整体绩效四个方面，均按照国家政策法规规定，结合本单位实际情况及相关规定严格执行，完成了部门职能职责，实现了较高的工作效率和支出绩效，总体评价为良。

（二）存在问题。

1、支出管理项目还有待进一步细化和量化，经费预算管理的刚性约束，项目支出按预算和工作进度执行，进一步规范各项支出。

2、绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定，对项目执行过程有效约束不够，存在一定的偏差。

3、财务工作水平有待提高。从执行新的理论会计年度后，财务工作在精度和深度上欠缺，还需要进一步深入学习，提高财务工作水平。

（三）改进建议。

1、逐步提高部门预算财政资金使用效益，加强绩效评价管理制度和流程的建设，进一步深化、完善绩效管理体系，建立全过程的预算绩效管理机制，促进绩效管理工作向广度和深度延伸。

2、严格按照批复预算执行，加强预算绩效管理，增强预算约束力，做好预算项目支出绩效目标及各项绩效指标的细化、量化工作,用好用活各类财政资金，提高财政资金的使用效益。

泸县农民工服务中心

2022年4月29日