一、部门（单位）概况

（一）机构组成

2019年3月机构改革，根据泸县委发〔2019〕1号文件原泸县农林局更名为泸县农业农村局。泸县农业农村局为正科级行政单位，是泸县人民政府工作部门。下属二级单位33个，其中：参公管理事业单位3个，事业单位30个。

泸县农业农村局内设机构为17个：办公室，科教与法规股，农村改革与振兴股，宜居乡村建设与治理股，农村合作经济管理股，农村宅基地管理股、服务体系与信息化股、农业发展与农业园区股，农产品质量监管与品牌培育股，种植业与农药肥料股，种业发展股，畜牧与兽医兽药股，渔业渔政管理股，农田建设与农业机械化，计划投资财务股，人事股、脱贫攻坚办公室。下属（参公）事业单位13个：泸县农业综合行政执法大队（泸县动物卫生监督所）、泸县农村合作经济经营管理站、泸县农村能源服务中心、泸县农业技术推广中心、泸县种子管理站、泸县植保植检站、泸县经济作物站、泸县土肥站、泸县畜牧生产科教站、泸县动物疫病预防控制中心、泸县水产渔政局、泸县农产品质量安全监督检验检测站、泸县基层畜牧兽医站。

（二）机构职能

1、统筹研究和组织实施全县“三农"工作的发展战略、组织起草“三农"有关制度措施草案。贯彻执行国家有关种植业、畜牧业、渔业、农业机械化、农垦等农业领域工作的法律、法规、政策以及省、市、县关于“三农"方面的决策部署。参与拟订涉农财税、价格、收储、金融保险、进出口等政策。

2、统筹实施乡村振兴战略，牵头组织改善全县农村人居环境。统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。指导农业遗产的保护传承和开发利用。指导农村精神文明和优秀农耕文化建设。

3、拟订深化全县农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策措施。负责农民承包地、农村宅基地管理和改革有关工作。负责农村集体产权制度改革，指导农村集体经济组织发展、集体资产和财务管理工作。拟订农业产业化经营的发展规划与政策并组织实施，指导农民合作经济组织、农业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。指导、监督减轻农民负担工作。

4、指导全县乡村特色产业、农产品加工业（产地初加工）、休闲农业和乡村企业发展工作。指导特色农产品优势区建设和管理工作。组织拟订并实施现代农业园区的政策与规划，负责现代农业园区评定工作。提出促进大宗农产品流通政策和主要农产品进口建议，制定大宗农产品市场体系建设与发展规划。培育、保护和发展农产品品牌，组织协调“菜篮子”工程有关工作。负责农业信息化体系建设，推动数字农业发展。发布农业农村经济信息，监测分析农业农村经济运行。承担农业统计工作。

5、负责全县种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业各产业的监督管理。指导粮食等农产品生产。指导粮食生产功能区和重要农产品生产保护区建设和管理工作。组织构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，指导农业标准化、规模化生产。落实促进粮油、畜禽、水产等主要农产品生产发展的相关政策措施，引导农业产业结构调整和产品品质改善，促进农业绿色发展。负责渔政渔港、网具监督管理。

6、负责制定全县农业全产业机械化、智能化、数字化发展规划并组织实施。组织开展农业机械化重大技术攻关和关键技术开发，引进、示范和推广农业机械新技术、新机具，指导全县农业机械基础设施的规划建设和管理工作。指导设施农业、农机库棚、机电提灌、机耕道等基础设施建设。

7、负责全县农产品质量安全监督管理。组织开展农产品质量安全监测、追溯、风险评估。组织实施有关农产品质量安全地方标准。指导农业检验检测体系建设。依法组织实施符合安全标准的农产品生产基地认定、产品认证、农产品地理标志登记保护和监督管理。

8、组织开展全县农业资源区划和资源保护工作。指导农用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理，负责水生野生动植物保护、耕地及永久基本农田质量保护工作。负责农村能源建设和资源环境工作。指导农产品产地环境管理和农业清洁生产，提出划定农产品禁止生产区域的政策建议，指导设施农业、生态循环农业、节水农业发展以及农村可再生能源综合开发利用、农业生物质产业发展。

9、负责全县有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。组织农业生产资料市场体系建设，承担农作物种子（种苗）、食用菌种、蚕种、饲草良种、种畜禽、水产苗种、农药、兽药（渔药）、饲料和饲料添加剂等农业生产资料的监督管理职责，牵头负责“瘦肉精”监督管理工作。监督管理兽医医疗器械、肥料。会同有关部门监督实施农业生产资料国家标准和地方标准。组织实施兽药（渔药）残留限量和残留检测方法地方标准。组织兽医医政、兽药（渔药）药政药检工作，负责执业兽医和畜禽屠宰行业管理。

10、负责全县农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。会同有关部门制定动植物防疫检疫政策并指导实施。指导动植物防疫检疫体系建设，组纠监督管理县内动植物防疫检疫工作，组织扑灭疫情。组织植物检疫性有害生物普查。牵头管理外来农业物种。监测、核查农业灾情，组织种子、种苗、化肥、兽药（渔药）等农业生产救灾物资的储备和调拨，提出生产救灾资金安排建议，指导紧急救灾和灾后生产恢复。

11、负责全县农业投资管理。提出农业投融资体制机制改革建议。编制中央和省、市、县级投资安排的农业投资项目建设规划，提出农业投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建议，按规定权限审批农业投资项目，负责农业投资项目资金安排和监督管理。

   12、负责全县农田建设管理。拟订农田建设发展规划，提出农田建设项目需求建议。负责全县农田建设管理、高标准农田建设和耕地质量管理。编制农业综合开发涉及农田建设项目、农田整治项目、农田水利建设项目的计划，并组织实施和管理。

13、制定全县农业科研、农技推广的规划、计划和有关政策并组织实施，牵头推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。指导农业生产技术体系和农技推广体系建设，组织农作物、畜禽、水产养殖等新品种育种攻关和农业先进技术引进、试验、转化、示范、推广。负责农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护。

14、指导全县农业农村人才工作。制定农业农村人才队伍建设规划并组织实施，指导农业教育和农业职业技能开发，指导新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。

15、牵头开展全县农业对外合作工作。承办政府间农业涉外事务，参与拟订农业对外开放政策和外向型农业发展规划，指导外向型农业发展。组织开展农业贸易促进和有关国际交流合作，落实对外援助政策，具体执行有关农业援外项目。组织开展农业投资促进活动，推动农业开放合作。

16、编制全县烟叶种植规划方案，督促检查烟叶种植方案贯彻落实。协调烟草工业、商业做好相关工作。组织实施县级烟草扶持项目。

17、统筹协调和监督指导全县农业综合执法。负责监督指导案件查处和跨区域执法的组织协调工作，负责由县本级办理的涉农违法案件。推进农业依法行政。

18、负责全县国有农场土地的保护、利用和管理，指导国有农场的改革与发展。

19、依法依规负责农业安全生产和职业健康监督管理工作。负责农业机械、农（兽）药、饲料、渔业、畜禽屠宰行业安全生产和职业健康的监督管理。负责组织实施农村沼气项目的安全生产和职业健康监督管理。对农业园区的安全生产和职业健康工作实施行业监督管理。负责制定职责范围内的安全生产年度监督检查计划并组织实施。

20、负责职责范围内的生态环境保护、审批服务便民化等工作。

21、完成县委、县政府交办的其他任务。

（三）人员概况

泸县农业农村局核定总编制212人，其中：行政编制27人，行政工勤编制7人，参公编制67人，事业编制175人。在职人员总计174人，其中：行政人员25人，行政工勤人员6人，参公人员36人，事业人员106人；退休人员184人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

泸县农业农村局2020年部门年初预算总额为5662.40万元，其中：基本支出预算总数4786.64万元（人员支出4247.56万元，日常公用支出527.80万元，对个人和家庭的补助支出11.28万元），项目支出（含政府采购预算）预算总额875.76万元。

泸县农业农村局2020年部门决算财政资金预算收入总额为34651.58万元。其中：上年结转8123.05万元（基本支出结转1843.40万元，项目资金结转6279.65万元），年初预算5662.40万元，2020年中追加预算20866.13万元。详见2020年财政资金收入明细表

（二）部门财政资金支出情况

泸县农业农村局2020年财政资金决算支出21020.20万元，其中：基本支出4356.40万元，项目支出16663.80万元。结转下年13631.38万元。详见2020年财政资金支出明细表。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况

泸县农业农村局严格按照《预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》及《泸县2020年县本级部门预算编制方法和口径》等预算编制的法律、法规，以2020年12月31日为基本支出预算编制基准期。基本支出预算包括人员经费和日常公用经费两部分，采取人员经费按标准、公用经费按定额编制的方法，结合我局实际和工作计划，认真开展我局的预算编制工作，人员经费预算按照泸县农业农村局10月的工资进行编制，切实做到数据完整准确。对项目资金的预算，由相关股室根据工作需要提出具体的项目目标和实施计划，细化项目支出内容、资金计划，精准编制项目支出绩效目标情况表，提供准确的项目支撑依据，切实做到项目资金编制的合理化、人性化，并在规定的时限内完整、准确的报送到县级财政部门，为全县预算编制工作的按时完成打下基础。部门预算编制完成后报县财政局审核，以县人代会批复的预算执行。追加预算严格按相关法律法规文件执行。

年末严格按照财政决算编制规定和要求，按时完成决算编制工作。

（二）执行管理情况

执行管理情况：泸县农业农村局在预算资金的使用上严格按照预算法及实施条例执行，严格按照先有预算，后有支出的原则，做好内控管理。职工工资等人员经费按月发放，公用经费报计划经财政相关股室审核后及时支付，项目经费下达到我局后及时通知相关站股按项目建设合同约定审核申请划拨。在支付方式上，工资实行财政直接支付；项目资金采取对公转账或一卡通支付，公用经费采取对公转账支付或公务卡支付，尽量不用现金支出。

我局6月、9月、11月支付执行进度符合财政要求。全年财政资金预算收入34651.58万元，财政资金决算支出21020.20万元，执行率60.66%，结转财政资金13631.38万元。

中期评估：在执行各项资金预算中，严格按照中央、省、市、县各级财务管理规定，管好、用好每笔资金。同时，按照单位内部控制建设要求也制定了相应的“财务管理制度”，在专项项目资金使用过程中，严格按照项目资金管理办法的规定做好项目实施和监管，切实做到专款专用，从而发挥好项目资金对项目实施的促进作用；大额资金拨付经局党组会研究决定，杜绝违规违纪事件的发生。对专项项目实施中期进行评估、监督，发现问题及时整改。

（三）支出绩效情况

1. 部门支出绩效

（1）行政运转保障。

泸县农业农村局严格遵守会计法和各项财经纪律，加强单位财务管理工作。行政运转经费主要用于保障局机关正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴、社会保障、住房公积金和日常公用经费等。通过制定内部财务制度，细化预算编制，严格按照预算执行，确保做到财务收支平衡，保障单位工作正常运转和各项目标任务的完成。

（2）机关厉行节约。

泸县农业农村局制定了《泸县农业农村局2019年内部控制制度》。修订单位内部报账规范，在保证单位正常工作需要和人员经费的前提下，严格控制“三公”经费和会议费支出。 “三公”经费支出情况：2020年度三公经费总额46.53万元，比上年决算数增加4.33万元，主要原因是车辆维修费增加较多。其中：公务接待费24.55万元，比上年决算数减少8.45万元，公务接待批次285批次，2832人次；公务车运行维护费21.98万元，比上年决算数增加11.78万元。无会议费支出。

（3）机关节能降耗。

泸县农业农村局有办公大楼三栋，水电费开支较大。2019年水电费开支达38.61万元。比上年下降3.5%。根据建立节约型社会的要求，对职工开展节约用水用电宣传，昌导和发扬中华民族勤俭节约的优良传统，自觉养成节约习惯，倡导健康、文明、节俭、适度的消费理念。

2. 专项预算项目（待批复项目）支出绩效

（1）资金绩效分配情况。

泸县农业农村局严格执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》和泸县财政局相关预算文件，实施绩效分配。根据上年绩效考核情况，结合本单位实际情况，确定本年专项项目资金分配方案。

（2）项目资金管理情况。

泸县农业农村局完善了《项目资金管理办法》，对项目资金实行分类报账。政府采购项目，需发票、政府采购项目结算报告、政府采购项目验收记录、合同、中标通知书、采购履约验收方案、业务部门纪检计财签字的验收记录等；兑现农户的补助资金一律通过“一卡通”直接兑现给农户；由局划拨资金到县信用联社，再由县信用联社划拨到相应的各镇信用社兑现给农户；补助资金的发放表册需注明领款人身份证号码、手机号码，由领款人本人签字，代签字的加盖手印；基本建设项目施工单位要求拨付工程进度款时，需提出书面申请及工程监理方签署意见表，由项目实施部门制定项目验收方案书面材料报计财和纪检，由财务、纪检、财政局等相关部门进行进度验收，并形成验收记录和验收报告，划拨工程款时需附项目实施方案、中标通知书、工程合同；先建后补项目由专合社、家庭农场、种粮大户、养殖户等提出书面申请，业务部门制定项目履约验收方案书面材料报计财和纪检，由计财、纪检、财政局相关部门组成验收小组进行验收并形成项目验收记录和项目验收报告。

实施农业项目库建设，做好中长期农业项目规划。

（3）绩效目标完成情况。

我局2020年实施绩效目标管理专项项目6个，拨付专项项目预算资金共计15445.42万元。我局都是严格按照预算项目资金的使用范围和用途使用，按专项项目实施进度拨款。详见专项项目支出绩效目标完成情况表

 （四）财务管理情况

1、我局制定了《泸县农业农村局2020年内部控制手册》、《泸县农业农村局2019年机构改革后机关财务内部报账程序与规范》《泸县农业农村局财务管理制度（修订）》，并严格执行《行政单位会计制度》、《泸县农业农村局财务管理制度》等，对不符合报账规范的票据一律退回，确保账务处理、会计凭证和财务报告真实完整，不做假账。

2、加强三公经费管理。严格控制三公经费支出，确保不超过预算限额。明确一般性支出的开支范围和标准，严格报账审核。公务接待、会议费、差旅费严格按泸县党政机关公务接待、会议费、差旅费管理办法及内部财务管理制度执行。

3、严格项目管理。我局专项项目较多，项目资金较大。为了加强项目资金使用管理，根据我局实际情况，制定了专门的项目报账程序，对项目拨款进行规范管理。
  4、遵守财经法规，严格预算管理，严守财经纪律，依法接受财政、审计、巡察和社会各界的监督，按时上报各项报表及自查报告。

5、严格政府采购管理。制定《泸县农业农村局政府采购内部控制管理制度》对采购预算、采购需求、组织采购活动、履约验收、答复询问质疑等采购事宜建立相应的内部工作机制。

（五）绩效管理工作开展情况

泸县农业农村局严格项目绩效目标管理，预算资金严格按照规范程序申请、管理和使用，我局承担着农业生态建设监管、农业技术推广、农作物病虫害防治、动物疫病防控、农业防灾救灾指导、生态农业、农产品质量安全及粮食安全保障、农村可再生能源综合开发与利用、农业废弃物资源化综合利用、人居环境整治、乡村振兴统筹协调等职能。2020年，我局将按照党中央、省市县有关部署，深入推进农业供给侧结构性改革，推进高标准现代农业园区建设，以国家农业绿色发展先行区为契机狠抓农业产业发展， 健全农业经营体系，完善农业社会化服务体系；全域推进“美丽泸县·宜居乡村”建设，深入开展农村人居环境整治，全面实施村容村貌提升工程，大力发展农村“美丽经济”；多措并举促进农民稳定增收，落实农民增收工作机制，抓好粮食生产，抓好国家级优质商品猪战略保障基地、国家级杂交水稻制种基地、长江上游特色水果产业带等基地建设，实施乡村就业创业工程，助农增收推进三产融合助农增收；构建城乡融合发展体制机制，深入推进农村改革，深入推进农村承包地、宅基地“三权分置”及农村集体经营性建设用地入市改革，创新乡村发展投融资机制；实施乡村振兴战略，落实农业农村发展“四个优先”，抓好主导产业，打造特色品牌，确保粮食安全。围绕重点工作，合理安排预算资金，注重项目经济效益、社会效益、生态效益。　　

四、评价结论及建议

（一）评价结论。我局在资金预算编制、预算执行、综合管理、整体绩效四个方面，均按照国家政策法规规定，结合本单位实际情况及相关规定严格执行，完成了部门职能职责，实现了较高的工作效率和支出绩效。我局2020年部门支出绩效评价指标体系自评得分93.5分,总体评价良好。（详见附件：泸县农业农村局2020年部门支出绩效评价指标体系自评表）

（三）存在问题

1.项目进度拨款偏慢。由于县级财政资金比较紧张，部分项目完工后不能及时按进度拨款。

2.项目实施进度偏慢。由于项目方案编制、招投标时间较长，造成前几年项目还未完工，不能按计划拨款，造成预算资金结转较多。

3.财务工作水平有待提高。从去年起执行新的政府论会计制度后，财务工作人员还需要进一步深入学习，提高财务工作水平。

（四）改进建议

1、逐步提高部门预算财政资金使用效益，加强绩效评价管理制度和流程的建设，进一步深化、完善绩效管理体系，建立全过程的预算绩效管理机制。

2、严格按照批复预算执行，加强预算绩效管理，增强预算约束力，做好预算项目支出绩效目标及各项绩效指标的细化、量化工作,用好用活各类财政资金，提高财政资金的使用效益。

                                                                                                                        泸县农业农村局

                                                                                                                      2021年5月14日