一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

泸县看守所是县财政一级预算单位，属泸县公安局下设部门。    

（二）机构职能。

泸县看守所是根据国家法律法规对被拘押的违法嫌疑人、被告人、犯罪嫌疑人实施装备看守，保障安全，对违法嫌疑人、被告人、犯罪嫌疑人进行教育，办理违法嫌疑人、被告人、犯罪嫌疑人日常和卫生，以确保侦办、申述和审判各部门各阶段工作的顺利进行，从而实现公安机关的预防制止犯罪，维护社会稳定的职能。

     （三）人员概况。

泸县公安局看守所核定总编制28名，其中：行政编制19名，事业编制8名。在职人员总数25名，其中：行政人员17名，事业人员8名.二、 部门财      二、政资金收支情况

泸县看守所2020年部门预算收入总数773.88万元。

(一)、基本支出预算总数620.25万元。其中：人员支出541.69万元，日常公用支出78.56万元.。

  (二)、项目支出预算总数153.63万元。

其中：在押人员生活费93.8万元、衣被费8万元、医疗费20.83万元、押解费5万元，监区维修维护2万元，监管场所排污费3万元，办公设备购置2万元,燃料费7万元，水电费12万元。

（一）部门财政资金收入情况。（见2020年财政资金收入表）

编制单位：泸县看守所
项目				本年收入合计	财政拨款收入
支出功能分类科目编码			科目名称
类	款	项	栏次	1	2
			合计	7738847.00	7738847.00
204	02	01	行政运行	4772497.00	4772497.00
204	02	21	特别业务	1536300.00	1536300.00
204	02	50	事业运行	699874.00	699874.00
208	05	05	机关事业单位基本养老保险缴费支出	340087.00	340087.00
210	11	01	行政单位医疗	119414.00	119414.00
210	11	02	事业单位医疗	45524.00	45524.00
221	02	01	住房公积金	225151.00	225151.00

 

(二)部门财政资金支出情况（见2020年财政资金支出表）

编制单位：泸县看守所
项目				本年支出合计	财政拨款支出
支出功能分类科目编码			科目名称
类	款	项	栏次	1	2
			合计	7738847.00	7738847.00
204	02	01	行政运行	4772497.00	4772497.00
204	02	21	特别业务	1536300.00	1536300.00
204	02	50	事业运行	699874.00	699874.00
208	05	05	机关事业单位基本养老保险缴费支出	340087.00	340087.00
210	11	01	行政单位医疗	119414.00	119414.00
210	11	02	事业单位医疗	45524.00	45524.00
221	02	01	住房公积金	225151.00	225151.00

 

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

根据《泸县2020年县本级部门预算编制方法和口径》等预算编制的法律、法规，以2020年12月31日为基本支出预算编制基准期。基本支出预算包括人员经费和日常公用经费两部分，采取人员经费按标准、公用经费按定额编制的方法，结合我所实际和工作计划，认真开展我所的预算编制工作，人员经费预算按照人力资源和社会保障局工资福利股审核过的工资进行编制，切实做到数据完整和准确无误。对项目资金的预算，提出具体的项目、目标和实施计划，细化项目支出内容，精准编制项目支出绩效申报表，提供准确的项目支撑依据，切实做到项目资金编制的合理化、人性化，并在规定的时限内完整、准确的报送到县级财政部门，为全县预算编制工作的按时完成打下基础。

2020年初无项目资金结转。

（二）执行管理情况。

在资金的支出执行上严格按照预算执行，坚持“反对浪费，节约开支”的原则，专款专用，不拖欠，不挪用。在收到财政对口股室下达的各类指标后，按照资金的用途，在把好审核关的基础上，按时按量按照资金预算进度及时拨付各项款项。人员经费、日常公用及项目资金全部是按要求和规定给予支付，特别是在三公经费方面加强管理，不该报销的一律不给予报销，严格把支出控制在年初的预算指标内，严格按照中央八项规定、省、市、县“十项规定”和财务相关规定执行财政资金的管理和使用。2020年在保证我所日常工作的正常运转和各项工作的圆满完成情况下，节约资金已全额缴回财政。

（三）支出绩效情况。

1、部门支出绩效

（1）行政运转保障

泸县看守所严格遵守各项财经纪律，加强单位财务管理工作，严格按照相关规章制度，加强和细化了预算编制，严格按照预算执行。

（2）机关厉行节约

泸县公安局根据单位具体情况制定了《泸县公安局内部控制制度》，进一步完善了财务收支审批制度、会计工作人员岗位制度等相关制度，我所严格按照县局规章制度要求，加强了内部监督和控制，增强财务运行透明度，按照县财政局的要求，及时对2020年预算信息进行了公开，接受广大人民群众的监督。2020年度单位无机关因公出国（境）费用、无会议费、公务接待、无车辆购置费用的发生。2020年我所公务用车运行费用7万元。

总之，我所2020年度认真落实贯彻了中央八项规定、省、市、县“十项规定”和单位财务规章制度，优化了年度预算安排，提高财政资金使用效益，保障了部门更好地履行职责。使得各项工作圆满完成。

（3）机关节能降耗

我所一直遵循和发扬中华民族勤俭节约的优良传统，自觉养成节约习惯，倡导健康、文明、节俭、适度的消费理念，从自身的用水、用电做起， 全所人员“人人讲节约、事事讲节约、时时讲节约”的良好氛围。

2、专项预算项目（待批复项目）支出绩效

（1）项目资金管理情况。

我单位2020年预算项目9项，项目预算资金总额共计153.63万元。我单位都是严格按照预算项目资金的使用范围和用途高效合理地使用资金。（见2019年项目支出绩效目标完成情况表）

							单位：万元
序号	项目名称	年度资金总额	年度目标	绩效指标
				数量指标	质量指标	时效指标	完成情况	服务对象满意度指标
1	在押人员衣被费	8.00	8.00	预计更换在押人员衣、被各150余套。	在押人员衣被得到足够保障	全年完成	8.00	100%
2	在押人员医疗费	20.83	20.83	根据近年来在押人员就医疗、住院治疗、医疗保险支出情况估算。	保障在押人员在所期间生病能得到医治	全年完成	20.83	100.00%
3	押解费	5	5	押送犯罪嫌疑人途中开支。	平安押送犯罪嫌疑人到监狱	全年完成	5.00	100.00%
4	水电费	12	12	监区水电支出。	保障工作能正常运转	全年完成	12.00	100.00%
5	燃料费	7	7	监区气费等燃料支出。	保障工作能正常运转	全年完成	7.00	1000%
6	人犯生活费等	93.80	93.80	278元/人、月*220人*12个月。	保障在押人员在所生活	全年完成	93.80	100.00%
7	监区维修、维护费	2	2	监区各种维修维护支出。	保障工作能正常运转	全年完成	2.00	100.00%
8	监管场所租地排污补偿金	3	3	监区周围农田污染补助，及垃圾处理。	看所周围被污染地农民得到补偿	全年完成	3.00	100.00%
9	办公设备及材料设备购置	2	2	电脑耗材等2万元。	保障工作能正常运转	全年完成	2.000	100%

 

（2）绩效目标完成情况。

     2020年度看守所继续向平安监所、安全文明监所、安全隐患整治示范监所的目标冲刺。本年度累计关押611人次，当年新收押454人，全年累计出所375人包括：安全投劳131人、取保候审91、监视居住24人、临时羁押27人、转其他监所26人、刑满释放68人。充分发挥看守所的监管职能，为平安泸县建设作出应有的贡献。

（四）财务管理情况。

1、 县公安局机关建立了《泸县公安局财务管理规定》，制定了相应的“收支管理制度”、“公务接待管理制度”等等规章制度。在执行过程中我所严格遵守县局制定的各项规章制度以及《行政单位会计制度》。做到账务处理规范，会计凭证和财务报告真实完整，不做假账。加强三公经费管理，严格控制三公经费支出。明确一般性支出的开支范围和标准，严格报账审核。机关公务接待、差旅费严格按XX县党政机关公务接待、差旅费管理办法执行。
    2、遵守财经法规，严格财经纪律，依法接受财政、审计、巡察和社会各界的监督，按时上报各项报表及自查报告。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

综上所述我热闹所不管是在资金预算编制方面，还是预算执行、综合管理、整体绩效方面，均按照国家政策法规规定，结合本单位实际情况及相关规定严格执行，并合理安排项目，使财政资金发挥最大的效益，完成了部门职能职责，实现了较高的工作效率和支出绩效。

 

（二）存在问题。

1.所后勤部门支出管理项目还有待进一步细化和量化，强化机关经费预算管理，项目支出按预算和工作进度执行，进一步规范各项支出。

2.绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定，对项目执行过程有效约束不够，存在一定的偏差。

3.财务工作水平有待提高。还需要进一步深入学习，提高财务工作水平。

（二）改进建议。

1、步提高部门预算财政资金使用效益，加强绩效评价管理制度和流程的建设，进一步深化、完善绩效管理体系，建立全过程的预算绩效管理机制，促进绩效管理工作向广度和深度延伸。

2、严格按照批复预算执行，加强预算绩效管理，增强预算约束力，做好预算项目支出绩效目标及各项绩效指标的细化、量化工作,用好用活各类财政资金，提高财政资金的使用效益。