四川省财政厅：

为加强财政绩效管理，提高财政资金使用效益，根据《四川省市县财政绩效评价工作考核细则》（川财预[2015]49号）的要求，结合我县实际，现将2016年财政绩效评价工作自评报告如下：

    一、工作情况

   （一）绩效评价工作开展情况

1.机构设置

我局下发了《泸县财政局预算绩效管理工作职能分工的通知》，明确了绩效管理评价工作的职能，成立了以局长为组长、副局长为副组长，各业务股室股长为成员的绩效评价领导小组，下设绩效评价工作组，具体负责绩效评价工作。绩效评价工作组办公室设置在预算股，安排专职人员进行预算绩效的管理。

2.制度建设

根据《财政厅关于开展2016年财政绩效评价工作的通知》（川财预〔2016〕44号）文件，我局制定了《泸县财政局关于开展2016年财政支出绩效评价工作的通知》（泸县财预[2016]9号）文件，同时下发了《泸县财政局关于预算绩效管理工作职责分工的通知》和《泸县财政局财政支出绩效评价操作流程（试行）》。进一步明确了评价对象、评价重点、指标体系、人员配置、组织分工和实施细则等要求。

3.绩效目标

按照省财政厅“资金量较大、代表性较强、社会关注度高”的总体要求，我局高度重视，希望通过绩效评价使财政支出项目达到“整体推进、上下联动、深化拓展、提升质量”的工作整体目标。

    4.业务培训

为有力保障2016年财政支出项目绩效评价工作的实施，县财政局召开了由各股室（中心）、县级各部门参加的项目支出绩效评价专题培训会。培训内容包括绩效评价基本知识及相关政策解读，重点对指标体系、操作流程、报告格式等相关内容进行了培训讲解。

（二）绩效评价项目总体概况

1.项目评价

从项目选择来看：县财政紧紧围绕县委、县政府的决策部署，充分发挥财政政策在稳增长、调结构、促改革、惠民生方面的职能作用，财政支出将重点用于着力保障和改善民生。选择了基本公共卫生服务等10个项目，分别制定了实施规划、项目管理制度、资金分配方案等规章制度，如我县出台了《泸县卫生局关于进一步加强基本公共卫生服务项目财务管理工作的通知》等。

从资金拨付来看：通过政策依据和规章制度，我县的10个财政支出绩效评价项目，在资金的分配及结果上面都基本做到了按规定、按程序科学合理的分配。养老服务体系建设等10个项目共涉及县级资金3092.96万元。

2.部门评价

我县选定了泸县妇女联合会、泸县残疾人联合会作为绩效评价的部门。

二、评价结果

（一）项目决策

2016年6月，根据财政管理工作实际，筛选确定10个项目支出、2个部门支出绩效评价对象，7—8月由县财政局各业务股室负责督促相关主管部门、项目单位开展自评。项目单位于现场评价开始前完成自评报告，并按要求备齐相关资料。评价工作组根据指标体系中的样本指标和相关资料开展现场评价。

（二）项目管理

我县的10个财政支出绩效评价项目，都符合完整的资金拨付、使用范围、支付依据和标准、财务管理核算制度等程序，实行单独核算，确保资金专款专用，支出票据实行逐级审核一支笔审批制，按项目进度支付资金。

从评价结果来看，各项目单位都严格按照单位财务管理制度办理，加强了会计监督，提高资金的使用效益。如2015年潮河镇龙江村森林防火通道建设资金项目,由县财政局将资金划拨到农林局账户，县农林局根据项目工程建设进度将项目资金划拨到工程建设单位或材料采购供应商，对项目拨付款一律实行转账。该项目实行县级报账制，由县农林局实行专账、专户核算，并严格按有关财务管理办法进行会计核算。对资金拨付和报账采取项目乡镇和县防火办、农林局财务管理人员审核签字，局领导审批管理办法，确保项目资金专款专用、使项目资金发挥其应有的效益。

（三）项目完成

从10个财政项目支出绩效评价目标任务完成来看，较好地达到了当初拟定的任务目标和数量。符合按规定设定的绩效目标验收标准，达到了各行业的基准水平，建设项目竣工后先自行验收，后组织相关部门进行了县级验收，全面完成了建设计划，高标准地确保了工程质量。

（四）项目效果

各项目主体实施完成后，有利于泸县的经济运行和发展目标，大大地提高了泸县财政资金的使用效益和社会效益，极大地体现了财政资金的“杠杆”作用，促进了县域经济又快又好的发展，取得了良好的社会示范性效果，有利于社会的和谐稳定。

    1.基本公共卫生服务项目。投入县级资金277.82万元，　　　　主要开展以下服务项目：城乡居民健康档案管理、健康教育、0-6岁儿童健康管理、孕产妇健康管理、老年人健康管理、预防接种、传染病报告和处理、高血压患者健康管理、2型糖尿病患者健康管理、重性精神疾病患者管理、卫生监督协管、中医药健康服务。

该项目的实施，较大提升了我县中医药管理等专业技术水平，完善了项目技术负责人制度，统一了技术标准，使项目各专业均衡向前发展。通过加强项目基础工作，提升了项目外在形象，完善了内部管理体制，为进一步巩固基本公共卫生服务项目的持续发展提供了保障，依托“四川省基层医疗卫生管理信息系统”，建成重点人群信息化管理。

2.基层公共服务平台经费。投入县级资金293万元，该项目的实施，有力促进了我县劳动就业和社会保障公共服务工作向基层、农村的延伸，成为保障和改善民生的重要着力点。

一是通过基层公共服务平台及其劳保协理员同广大城乡居民“零距离”沟通，“面对面”咨询，实现了劳动就业和社会保障政策及法律法规宣传工作的前移。

二是向所辖社区、村的劳动力发布用工信息，提供求职登记、岗位推荐服务，为求职者和用工单位牵线搭桥，促进了城乡统筹就业的发展。

三是协助做好开发农村公益性岗位安置就业困难人员和农村建档立卡贫困劳动者实现就业；协助做好城乡居民社会保险宣传发动、参保登记、信息变更等服务工作；动员和组织农村劳动力开展职业技能培训，并对他们开展转移就业登记随访。

四是能及时了解掌握本辖区劳动力就业过程中出现的工资、医疗、工伤等纠纷情况，并协助处理好用人单位和劳动者的劳动保障纠纷，化解矛盾，维护辖区内用工单位和劳动者合法权益。基层公共服务平台就近就地为我县城乡居民提供了规范、优质、高校、便捷、均等的劳动就业和社会保障公共服务，较好地实现了项目社会效益和功能效益，得到了干部群众的好评。

    3.两港新农村建设县级配套项目。投入县级资金1000万元，在得胜、云龙、兆雅、太伏、嘉明实施民居风貌塑造、环境整治、山坪塘治理、道路建设、产业发展等7个项目的建设，得胜镇在大水坝在莲花新村发展蔬菜产业1000亩，在莲花新村聚居点新建安装路灯36盏；云龙镇在杨高村新建了4.5米宽的道路2.63千米，山坪塘1口、垃圾坑20座，安装路灯20盏；在战旗村新村聚居点新建了污水处理池1口，法制长廊1处，六角休闲亭3个，安装了路灯40盏，并对新村聚居点周围的环境进行了整治；兆雅镇在石龙村整治了山坪塘2口，对石龙村新村聚居点至肖学清家庭农场周边环境进行了治理、绿化；太伏镇新永利村建了3.5米宽的混凝土公路1.1公里，山坪塘3口；嘉明镇对现代农业园区内的84户民居风貌进行了改造，并对园区内居民房前屋后的环境整治，在园区主干线两旁种植了树木、花草进行了绿化。

该项目的实施进一步提升农户的生产、生活质量，不断缩小城乡差距，快速提升了我县农村居民聚居进程。农民拆除旧房复耕，增加了耕地面积，同时为土地成片治理创造条件，为我县的新村建设起到了示范带头作用，为今后全县形成产业全覆盖，户户连通石板路，家家有自来水，房屋面貌新，道路连成网，水系到田间的幸福美丽新村打下坚实基础。

4.2015年潮河镇龙江村森林防火通道建设资金。投入县级资金100万元，建成林区防火通道5000米，完成排水涵管、波形防护栏、警示标牌等相关工程的安装。此条森林防火通道建设，极大地提高了潮河镇森林火灾防控能力，也有效改善了林区村民生产生活通行条件，为潮河镇的生态旅游开发奠定了坚实的基础。同时避免较大森林火灾的发生，保护人民群众的生命财产安全，全面提高森林火灾预防和扑救能力，满足森林防火工作需要；该项目在建设中，就地解决100个劳动力就业，同时该项目的建成，为潮河镇林区村民的经济腾飞和生态旅游的开发打下基础，也为当地的森林资源作业降低了成本。

5.省级低温储备粮项目。投入县级资金100万元，本项目通过低温储备4万吨原粮，年可减少800吨原粮的损失，价值约221万元；减少轮换费用和包装损失费用480万元，与现有的电力制冷系统比较，使用浅层地能控温储粮技术，可年节约80%的电能，预计每年可节电130万度，价值约130万元。项目建成后，从供应数量、供应效率、技术水平、供应范围等方面提高了本地区域应急粮保障能力，能解决泸县目前原粮应急储备设施数量不足、运行费用高等问题，实现在重大自然灾害和突发事件、价格异常波动情况下，政府保障粮食安全的目标。

6.燃油税安排项目。2015年下达泸县公路养护管理段燃油税转移支付资金421.89万元，资金主要用于牛滩道班房综合楼建设、太伏道班房综合楼楼层增高、院坝及周边绿化工程、养护站规范化建设、养护机具购置、土主道班房危房改造附属工程、小修及水毁。这些项目的实施为全县的公路保通、保畅、保洁做出了贡献，大大改善了人民群众的出行环境和生活条件，受到了广大群众的好评；改善了职工的办公和居住条件，让他们以养路为业，以道班房为家，能更好、尽心尽力的搞好养护工作；养护机具的购置，大大减轻了工人的劳动强度，使养护作业更规范、更高效快捷。

7.城西综合体新增630KVA箱式变压器10KV配电工程款。投入县级资金150.25万元，安装一进六出带开关分支箱、1台一进四出带开关分支箱，1台S11-360KVA箱式变压器、电缆沟开挖、回填、户内冷缩式电缆终端头，YJV22-8.7/15KV-3*120mm2铜芯电缆铺设等。该项目完工后，持续为城西综合体施工提供了10余千瓦时电缆，为城西综合体顺利施工提供了有力的电力保障，有效推进了县重点项目城西综合体建设，有效促进了泸县城西新区发展和促进泸县县城商业发展。

8.政务中心设备购置。投入县级资金400万元，主要用于视频监控系统、弱电系统直流变频中央空调机组、消防工程、监理服务、装饰装修工程、设计、工程预算及完工后搬迁等。项目完工后极大的改善了政务服务环境，改变了过去场地狭窄，窗口设置、布局不合理，办事群众办事时无容身休息等候的状况。新的办公场地建成后场地宽敞，窗口设置、布局规范合理，为办事群众提供了良好的办事条件，极大的提升了政务服务质量，提高了行政审批、政务服务效率。进一步规范了行政审批流程，简化了并联审批程序，缩短办事时限。通过微信、短信平台的建立，进一步提高了办事群众的知晓度和行政审批、政务服务的透明度，功能更加健全，各项服务功能运行正常，提高了政务服务质量。

    9.泸县第二中学运动场建设。投入县级资金200万元，维修工程主要包括混合型塑胶跑道7200平方米，硅PU运动场8095平方米，钢网架结构386平方米。项目完成后，运动场塑胶跑道改变了过去的烂跑道的状况，增强了学生运动的安全性和舒适性；主席台钢网架结构的建成增加了运动场主席台的舞台功能，改变了运动场的整体形象；硅PU运动场提升了运动场地的档次，为学生提供了平整易清洁的良好运动场所。

    10.四中、五中、九中标准化考场建设。投入县级资金150万元，在泸县四、五、九中三个学校，安装223个高清数字信号摄像头，清晰度为720P-1080P，共计200个正式考场、3个保密室和3个指挥巡查中心。摄像视频与县教育考试指挥巡查中心达到无缝联接，市、省、教育部也可联调，查巡。项目完成后，将重点运用于国家的各类考试中，特别是高考、学业水平考试，将为公平、公正招生作出巨大贡献。

11.泸县妇女联合会预算支出绩效。泸县妇女联合会人员编制数为6人，现有人员7人，其中退休人员2人，在职人员5人。2015年收入161.63万元，2015年支出161.63万元，其中：人员经费支出46.77万元，日常公用经费支出16.86万元，行政事业项目支出98万元。

部门支出厉行节约，2015年因公出国（境）费用0元，会议费支出0.56万元、公务接待支出2.96万元，公务用车支出1.98万元,经费控制压缩情况较好；水、电、气、燃油费共支出0.6万元，节能降耗效果明显。

专项预算项目支出资金绩效分配情况：公务接待3万元，公务用车2万元、会议费资料费5万元，基层妇联阵地建设补助费5万元，妇女干部培训费基层妇女指导培训8万元，妇儿节日活动经费三八妇女节10万元，妇女创业就业示范基地基地补助10万元，妇女维权工作经费宣传资料8万元，妇儿工委工作经费成员单位协调会10万元，办公设备购置费3万元。项目经费均用于全县妇女、儿童、家庭的服务和管理，为全县妇女儿童事业发展起到了保障作用。

12.泸县残疾人联合会预算支出绩效。泸县残疾人联合会在编在职职工13人，退休1人。其中参公管理5人，事业编制7人，行政工勤1人。2015年收入1485.89万元。2015年支出1485.89万元。

部门支出厉行节约，全年基本经费支出204.62万元，　　　　2015年因公出国（境）费用0元、会议费0.074万元、车辆购置及运行费用5.31万元，公务接待经费4.95万元。较以前年度有明显下降。水费（包括办公饮用水）0.69万元、电0.99万元、汽油费1.44万元，人均耗能较以前年度明显降低。

专项预算项目支出。按照省、市的统一要求足额安排落实好“智慧量服”和专项调查所需配套工作经费，对基层村（社区）残疾人工作者入户开展“量服”工作落实误工补助达25万元，“智慧”量服手机通讯费13万元，残疾人专项调查补助15.1万元。帮助残疾人实现居家灵活就业6338人，落实经费150.08万元；为居家灵活就业残疾人发放就业（创业）直接补贴600名，落实经费64.5万元；扶持农村贫困残疾人发展生产2806人，落实经费250.6万元；为贫困残疾人适配亟需的基本型辅助器3574人，落实经费57.4万元；救助贫困家庭脑瘫儿童71人，落实经费77万元；居家托养智力、精神残疾人582人，落实经费54.86万元；重度残疾人护理补贴发放6639人，落实经费361.53万元；残疾人家庭无障碍改造84户，落实经费25.75万元；救助贫困家庭重度听力残疾儿童10人，落实经费2.4万元；救助智力残疾儿童康复训练40人，落实经费48万元；城镇新增残疾人就业251人，落实经费28.61万元；为有需求的残疾人提供职业技能培训692人，落实经费44.29万元；为贫困残疾人送温暖1703人，落实经费44.5万元；康复服务残疾人260人，落实经费5.2万元。

三、主要问题

评价项目中的制度建设不完善。部分项目单位在检查过程中，发现制度不完善，缺乏相关制度支撑。例如泸县二中运动场建设，监督管理制度不完善，对施工过程的监督管理不仔细，造成工程验收中硅PU运动场未达到质量标准，导致工程返工。

资料不完整，影响评价工作。有些项目单位虽然是开展了某项工作，但是在现场评价时，资料提供不完整，导致评价时失分。

    四、整改建议

针对以上的问题，在评价现场就对有关单位进行了信息的反馈，要求各评价单位完善项目的制度管理，进一步对有关资料进行查漏补缺。

附件1
2016年县级项目支出绩效评价项目表
						单位：万元
序号	评价组	业务股室	主管部门	项目名称	县级资金	联系人
	合计				3092.96
1	县级评价组	社保股	卫计局	基本公共卫生服务项目	277.82	鞠坤
2	县级评价组	社保股	人社局	基层公共服务平台经费	293.00	鞠坤
3	县级评价组	农财股	农工办	两港新农村建设县级配套	1000.00	陈文
4	县级评价组	农财股	农林局	2015年潮河镇龙江村森林防火通道建设资金	100.00	陈文
5	县级评价组	经建股	粮食局	省级低温储粮项目县级配套	100.00	王芳
6	县级评价组	经建股	养路段	燃油税安排	421.89	王芳
7	县级评价组	经建股	经信局	城西综合体新增630KVA箱式变压器10KV配电工程款	150.25	王芳
8	县级评价组	行财股	政务中心	设备购置	400.00	周洁玉
9	县级评价组	教科文股	二中	运动场建设	200.00	邱霞
10	县级评价组	教科文股	泸县招生 办公室	四中、五中标准化考场建设	150.00	邱霞

附件2
2016年部门支出绩效评价部门表
序号	部门名称
1	泸县妇女联合会
2	泸县残疾人联合会